umwelt-online: Durchführungsverordnung (EU) 2021/451 zur Festlegung technischer Durchführungsstandards für die Anwendung der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 auf die aufsichtlichen Meldungen der Institute und zur Aufhebung der Durchführungsverordnung (EU) Nr. 680/2014 (5)

Meldung von Finanzinformationen nach IFRS

Anhang III

FINREP-MELDEBÖGEN FÜR IFRS
MELDEBOGEN- NUMMER	MELDEBOGEN- CODE	BEZEICHNUNG DES MELDEBOGENS ODER DER MELDEBOGENGRUPPE
		Teil 1 [QUARTALSWEISE]
		Bilanz [Vermögens- und Kapitalübersicht]
1.1	F 01.01	Bilanz: Vermögenswerte
1.2	F 01.02	Bilanz: Verbindlichkeiten
1.3	F 01.03	Bilanz: Eigenkapital
2	F 02.00	Gewinn- und Verlustrechnung
3	F 03.00	Gesamtergebnisrechnung
		Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei
4.1	F 04.01	Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei: zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte
4.2.1	F 04.02.1	Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei: nicht zum Handelsbestand gehörende finanzielle Vermögenswerte, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind
4.2.2	F 04.02.2	Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei: als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Vermögenswerte
4.3.1	F 04.03.1	Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei: finanzielle Vermögenswerte, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden
4.4.1	F 04.04.1	Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei: zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte
4.5	F 04.05	Nachrangige finanzielle Vermögenswerte
5.1	F 05.01	Darlehen und Kredite, mit Ausnahme der zu Handelszwecken gehaltenen, zum Handelsbestand gehörenden oder zur Veräußerung gehaltenen Vermögenswerte nach Produkt
6.1	F 06.01	Aufschlüsselung der Darlehen und Kredite, mit Ausnahme der zu Handelszwecken gehaltenen, zum Handelsbestand gehörenden oder zur Veräußerung gehaltenen Vermögenswerte, an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften nach NACE-Codes
		Der Wertminderung unterliegende finanzielle Vermögenswerte, die überfällig sind
7.1	F 07.01	Der Wertminderung unterliegende finanzielle Vermögenswerte, die überfällig sind
		Aufschlüsselung der finanziellen Verbindlichkeiten
8.1	F 08.01	Aufschlüsselung der finanziellen Verbindlichkeiten nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei
8.2	F 08.02	Nachrangige finanzielle Verbindlichkeiten
		Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen
9.1.1	F 09.01.1	Außerbilanzielle Risikopositionen: Erteilte Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen
9.2	F 09.02	Empfangene Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen
10	F 10.00	Derivate - Handel und wirtschaftliche Absicherung
		Bilanzierung von Sicherungsgeschäften
11.1	F 11.01	Derivate - Bilanzierung von Sicherungsgeschäften: Aufschlüsselung nach Art des Risikos und Art des Sicherungsgeschäfts
11.3	F 11.03	Nicht-derivative Sicherungsinstrumente: Aufschlüsselung nach Bilanzierungsportfolio und Art des Sicherungsgeschäfts
11.4	F 11.04	Gesicherte Grundgeschäfte bei Absicherungen des beizulegenden Zeitwerts
		Veränderungen bei den Wertberichtigungen und Rückstellungen für Kreditverluste
12.1	F 12.01	Veränderungen bei den Wertberichtigungen und Rückstellungen für Kreditverluste
12.2	F 12.02	Übertragungen zwischen Wertminderungsstufen (Darstellung auf Bruttobasis)
		Empfangene Sicherheiten und Garantien
13.1	F 13.01	Aufschlüsselung der Sicherheiten und Garantien nach Darlehen und Krediten, mit Ausnahme der zu Handelszwecken gehaltenen
13.2.1	F 13.02.1	Durch Inbesitznahme während des Berichtszeitraums erlangte Sicherheiten [am Meldestichtag gehalten]
13.3.1	F 13.03.1	Durch Inbesitznahme erlangte Sicherheiten, kumulativ
14	F 14.00	Bemessungshierarchie: Finanzinstrumente zum beizulegenden Zeitwert
15	F 15.00	Ausbuchung und mit den übertragenen finanziellen Vermögenswerten verbundene finanzielle Verbindlichkeiten
		Aufschlüsselung ausgewählter Posten der Gewinn- und Verlustrechnung
16.1	F 16.01	Zinserträge und -aufwendungen aufgeschlüsselt nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei
16.2	F 16.02	Gewinne oder Verluste bei der Ausbuchung von nicht erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewerteten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, aufgeschlüsselt nach Instrument
16.3	F 16.03	Gewinne oder Verluste aus zu Handelszwecken gehaltenen finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten und zum Handelsbestand gehörenden finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, aufgeschlüsselt nach Instrument
16.4	F 16.04	Gewinne oder Verluste aus zu Handelszwecken gehaltenen finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten und zum Handelsbestand gehörenden finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, aufgeschlüsselt nach Risiko
16.4.1	F 16.04.1	Gewinne oder Verluste aus nicht zum Handelsbestand gehörenden finanziellen Vermögenswerten, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind, aufgeschlüsselt nach Instrument
16.5	F 16.05	Gewinne oder Verluste aus als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, aufgeschlüsselt nach Instrument
16.6	F 16.06	Gewinne oder Verluste aus der Bilanzierung von Sicherungsgeschäften
16.7	F 16.07	Wertminderung nichtfinanzieller Vermögenswerte
16.8	F 16.08	Sonstige Verwaltungsaufwendungen
		Abstimmung zwischen dem Konsolidierungskreis für Rechnungslegungszwecke und dem Konsolidierungskreis für aufsichtsrechtliche Zwecke: Bilanz
17.1	F 17.01	Abstimmung zwischen dem Konsolidierungskreis für Rechnungslegungszwecke und dem Konsolidierungskreis für aufsichtsrechtliche Zwecke: Vermögenswerte
17.2	F 17.02	Abstimmung zwischen dem Konsolidierungskreis für Rechnungslegungszwecke und dem Konsolidierungskreis für aufsichtsrechtliche Zwecke: Außerbilanzielle Risikopositionen - erteilte Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen
17.3	F 17.03	Abstimmung zwischen dem Konsolidierungskreis für Rechnungslegungszwecke und dem Konsolidierungskreis für aufsichtsrechtliche Zwecke: Verbindlichkeiten
		Angaben zu vertragsgemäß bedienten und notleidenden Risikopositionen
18	F 18.00	Angaben zu vertragsgemäß bedienten und notleidenden Risikopositionen
18.1	F 18.01	Zuflüsse und Abflüsse notleidender Risikopositionen - Darlehen und Kredite nach Branche der Gegenpartei
18.2	F 18.02	Darlehen für Gewerbeimmobilien und zusätzliche Informationen über durch Immobilien besicherte Darlehen
19	F 19.00	Gestundete Risikopositionen
		Teil 2 [QUARTALSWEISE MIT SCHWELLENWERT: QUARTALSWEISE ODER KEINE BERICHTERSTATTUNG]
		Geografische Aufschlüsselung
20.1	F 20.01	Geografische Aufschlüsselung der Vermögenswerte nach Standort der Tätigkeiten
20.2	F 20.02	Geografische Aufschlüsselung der Verbindlichkeiten nach Standort der Tätigkeiten
20.3	F 20.03	Geografische Aufschlüsselung der Hauptposten der Gewinn- und Verlustrechnung nach Standort der Tätigkeiten
20.4	F 20.04	Geografische Aufschlüsselung der Vermögenswerte nach Sitz der Gegenpartei
20.5	F 20.05	Geografische Aufschlüsselung der außerbilanziellen Forderungen nach Sitz der Gegenpartei
20.6	F 20.06	Geografische Aufschlüsselung der Verbindlichkeiten nach Sitz der Gegenpartei
20.7.1	F 20.07.1	Geografische Aufschlüsselung der Darlehen und Kredite, mit Ausnahme der zu Handelszwecken gehaltenen, an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften nach NACE-Codes und Sitz der Gegenpartei
21	F 21.00	Materielle und immaterielle Vermögenswerte: Vermögenswerte, die Gegenstand von Operating-Leasingverhältnissen sind
		Vermögensverwaltung, Verwahrung und sonstige Dienstleistungsfunktionen
22.1	F 22.01	Gebühren- und Provisionserträge und -aufwendungen nach Tätigkeiten
22.2	F 22.02	Vermögenswerte, die Gegenstand der erbrachten Dienstleistungen sind
		Darlehen und Kredite: zusätzliche Informationen
23.1	F 23.01	Darlehen und Kredite: Anzahl der Instrumente
23.2	F 23.02	Darlehen und Kredite: Zusätzliche Informationen zu Bruttobuchwerten
23.3	F 23.03	Durch Immobilien besicherte Darlehen und Kredite: Aufschlüsselung nach Beleihungsquoten
23.4	F 23.04	Darlehen und Kredite: Zusätzliche Informationen zu kumulierten Wertminderungen und kumulierten negativen Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken
23.5	F 23.05	Darlehen und Kredite: Empfangene Sicherheiten und empfangene Finanzgarantien
23.6	F 23.06	Darlehen und Kredite: Kumulierte teilweise Abschreibungen
		Darlehen und Kredite: Ströme notleidender Risikopositionen, Wertminderung und Abschreibungen seit Ende des letzten Geschäftsjahres
24.1	F 24.01	Darlehen und Kredite: Zuflüsse und Abflüsse notleidender Risikopositionen
24.2	F 24.02	Darlehen und Kredite: Strom der Wertminderungen und kumulierten negativen Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken bei notleidenden Risikopositionen
24.3	F 24.03	Darlehen und Kredite: Zufluss und Abschreibungen notleidender Risikopositionen
		Durch Inbesitznahme und Vollstreckungsverfahren erlangte Sicherheiten
25.1	F 25.01	Durch Inbesitznahme erlangte Sicherheiten, ausgenommen als Sachanlagen eingestufte Sicherheiten: Zuflüsse und Abflüsse
25.2	F 25.02	Durch Inbesitznahme erlangte Sicherheiten, ausgenommen als Sachanlagen eingestufte Sicherheiten: Art der erlangten Sicherheit
25.3	F 25.03	Durch Inbesitznahme erlangte Sicherheiten, die als Sachanlagen eingestuft sind
26	F 26.00	Verwaltung der Stundung und Qualität der Stundung
		Teil 3 [HALBJÄHRLICH]
		Außerbilanzielle Tätigkeiten: Beteiligungen an nicht konsolidierten strukturierten Unternehmen
30.1	F 30.01	Beteiligungen an nicht konsolidierten strukturierten Unternehmen
30.2	F 30.02	Aufschlüsselung der Beteiligungen an nicht konsolidierten strukturierten Unternehmen nach Art der Tätigkeiten
		Nahestehende Unternehmen und Personen
31.1	F 31.01	Nahestehende Unternehmen und Personen: Verbindlichkeiten und Forderungen
31.2	F 31.02	Nahestehende Unternehmen und Personen: Aufwendungen und Erträge durch Geschäfte mit
		Teil 4 [JÄHRLICH]
		Gruppenstruktur
40.1	F 40.01	Gruppenstruktur: nach einzelnen Unternehmen
40.2	F 40.02	Gruppenstruktur: nach einzelnen Instrumenten
		Beizulegender Zeitwert
41.1	F 41.01	Bemessungshierarchie: zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete Finanzinstrumente
41.2	F 41.02	Nutzung der Zeitwert-Option
42	F 42.00	Materielle und immaterielle Vermögenswerte: Buchwert nach Bewertungsverfahren
43	F 43.00	Rückstellungen
		Leistungsorientierte Pläne und Leistungen an Arbeitnehmer
44.1	F 44.01	Komponenten der Nettovermögenswerte und -verbindlichkeiten aus leistungsorientierten Plänen
44.2	F 44.02	Veränderungen bei Verpflichtungen aus leistungsorientierten Plänen
44.3	F 44.03	Personalaufwendungen nach Art der Leistungen
44.4	F 44.04	Personalaufwendungen nach Struktur und Personalkategorie
		Aufschlüsselung ausgewählter Posten der Gewinn- und Verlustrechnung
45.1	F 45.01	Gewinne oder Verluste aus als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, nach Bilanzierungsportfolio
45.2	F 45.02	Gewinne oder Verluste bei der Ausbuchung nichtfinanzieller Vermögenswerte, mit Ausnahme der zur Veräußerung gehaltenen, und Beteiligungen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen
45.3	F 45.03	Sonstige betriebliche Erträge und Aufwendungen
46	F 46.00	Eigenkapitalveränderungsrechnung
47	F 47.00	Durchschnittliche Durations- und Rückflusszeiträume

1. Bilanz [Vermögens- und Kapitalübersicht]

1.1 Vermögenswerte

		*Verweise*	Aufschlüsselung in Tabelle	Buchwert
				Anhang V. Teil 1.27
				0010
0010	Kassenbestand, Guthaben bei Zentralbanken und Sichtguthaben	IAS 1.54(i)
0020	Kassenbestand	Anhang V. Teil 2.1
0030	Guthaben bei Zentralbanken	Anhang V. Teil 2.2
0040	Sichtguthaben	Anhang V. Teil 2.3	5
0050	Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte	IFRS 9. Anhang A
0060	Derivate	IFRS 9. Anhang A	10
0070	Eigenkapitalinstrumente	IAS 32.11	4
0080	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31	4
0090	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32	4
0096	Nicht zum Handelsbestand gehörende finanzielle Vermögenswerte, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind	IFRS 7.8(a)(ii); IFRS 9.4.1.4	4
0097	Eigenkapitalinstrumente	IAS 32.11	4
0098	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31	4
0099	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32	4
0100	Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Vermögenswerte	IFRS 7.8(a)(i); IFRS 9.4.1.5	4
0120	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31	4
0130	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32	4
0141	Finanzielle Vermögenswerte, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden	IFRS 7.8(h); IFRS 9.4.1.2A	4
0142	Eigenkapitalinstrumente	IAS 32.11	4
0143	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31	4
0144	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32	4
0181	Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte	IFRS 7.8(f); IFRS 9.4.1.2	4
0182	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31	4
0183	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32	4
0240	Derivate - Bilanzierung von Sicherungsgeschäften	IFRS 9.6.2.1; Anhang V. Teil 1.22	11
0250	Änderungen beim beizulegenden Zeitwert der gesicherten Grundgeschäfte im Rahmen der Absicherung eines Portfolios gegen Zinsänderungsrisiken	IAS 39.89A(a); IFRS 9.6.5.8
0260	Beteiligungen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen	IAS 1.54(e); Anhang V. Teil 1.21, Teil 2.4	40
0270	Materielle Vermögenswerte
0280	Sachanlagen	IAS 16.6; IAS 1.54(a); IFRS 16.47(a)	21, 42
0290	Als Finanzinvestition gehaltene Immobilien	IAS 40.5; IAS 1.54(b); IFRS 16.48	21, 42
0300	Immaterielle Vermögenswerte	IAS 1.54(c); CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 115
0310	Geschäfts- oder Firmenwert	IFRS 3.B67(d); CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 113
0320	Sonstige immaterielle Vermögenswerte	IAS 38.8,118; IFRS 16.47(a)	21, 42
0330	Steueransprüche	IAS 1.54(n-o)
0340	Steuererstattungsansprüche	IAS 1.54(n); IAS 12.5
0350	Latente Steueransprüche	IAS 1.54(o); IAS 12.5; CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 106
0360	Sonstige Vermögenswerte	Anhang V. Teil 2.5
0370	Als zur Veräußerung gehalten eingestufte langfristige Vermögenswerte und Veräußerungsgruppen	IAS 1.54(j); IFRS 5.38, Anhang V. Teil 2.7
0380	SUMME DER VERMÖGENSWERTE	IAS 1.9(a), IG 6

1.2 Verbindlichkeiten

		Verweise	Aufschlüsselung in Tabelle	Buchwert
				Anhang V. Teil 1.27
				0010
0010	Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Verbindlichkeiten	IFRS 7.8(e)(ii); IFRS 9.BA.6	8
0020	Derivate	IFRS 9. Anhang A; IFRS 9.4.2.1(a); IFRS 9.BA.7(a)	10
0030	Verkaufspositionen	IFRS 9.BA7(b)	8
0040	Einlagen	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36	8
0050	Begebene Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.37	8
0060	Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten	Anhang V. Teil 1.38-41	8
0070	Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Verbindlichkeiten	IFRS 7.8(e)(i); IFRS 9.4.2.2	8
0080	Einlagen	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36	8
0090	Begebene Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.37	8
0100	Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten	Anhang V. Teil 1.38-41	8
0110	Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Verbindlichkeiten	IFRS 7.8(g); IFRS 9.4.2.1	8
0120	Einlagen	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36	8
0130	Begebene Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.37	8
0140	Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten	Anhang V. Teil 1.38-41	8
0150	Derivate - Bilanzierung von Sicherungsgeschäften	IFRS 9.6.2.1; Anhang V. Teil 1.26	11
0160	Änderungen beim beizulegenden Zeitwert der gesicherten Grundgeschäfte im Rahmen der Absicherung eines Portfolios gegen Zinsänderungsrisiken	IAS 39.89A(b), IFRS 9.6.5.8
0170	Rückstellungen	IAS 37.10; IAS 1.54(l)	43
0180	Renten und sonstige Leistungs-verpflichtungen gegenüber Arbeitnehmern	IAS 19.63; IAS 1.78(d); Anhang V. Teil 2.9	43
0190	Andere langfristig fällige Leistungen an Arbeitnehmer	IAS 19.153; IAS 1.78(d); Anhang V. Teil 2.10	43
0200	Restrukturierungsmaßnahmen	IAS 37.71	43
0210	Anhängige Rechtsstreitigkeiten und Steuerstreitigkeiten	IAS 37.14, Anhang C. Beispiele 6 und 10	43
0220	Erteilte Zusagen und Garantien	IFRS 9.4.2.1(c), (d), 9.5.5, 9.B2.5; IAS 37, IFRS 4; Anhang V. Teil 2.11	91243
0230	Sonstige Rückstellungen	IAS 37.14	43
0240	Steuerschulden	IAS 1.54(n-o)
0250	Tatsächliche Steuerschulden	IAS 1.54(n); IAS 12.5
0260	Latente Steuerschulden	IAS 1.54(o); IAS 12.5; CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 108
0270	Auf Anforderung rückzahlbares Aktienkapital	IAS 32 IE 33; IFRIC 2; Anhang V. Teil 2.12
0280	Sonstige Verbindlichkeiten	Anhang V. Teil 2.13
0290	Als zur Veräußerung gehalten eingestufte, den Veräußerungsgruppen zugeordnete Verbindlichkeiten	IAS 1.54(p); IFRS 5.38, Anhang V. Teil 2.14
0300	SUMME VERBINDLICHKEITEN	IAS 1.9(b); IG 6

1.3 Eigenkapital

		*Verweise*	Aufschlüsselung in Tabelle	Buchwert
		*Verweise*	Aufschlüsselung in Tabelle	0010
0010	Kapital	IAS 1.54(r), BAD Art. 22	46
0020	Eingezahltes Kapital	IAS 1.78(e)
0030	Eingefordertes, noch nicht eingezahltes Kapital
0040	Agio	IAS 1.78(e); CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 124	46
0050	Begebene Eigenkapitalinstrumente, mit Ausnahme von Kapital	Anhang V. Teil 2.18-19	46
0060	Eigenkapitalkomponente zusammengesetzter Finanzinstrumente	IAS 32.28-29; Anhang V. Teil 2.18
0070	Sonstige begebene Eigenkapitalinstrumente	Anhang V. Teil 2.19
0080	Sonstiges Eigenkapital	IFRS 2.10; Anhang V. Teil 2.20
0090	Kumuliertes sonstiges Ergebnis	CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 100	46
0095	Posten, die nicht in den Gewinn oder Verlust umgegliedert werden	IAS 1.82A(a)
0100	Materielle Vermögenswerte	IAS 16.39-41
0110	Immaterielle Vermögenswerte	IAS 38.85-87
0120	Versicherungsmathematische Gewinne oder (-) Verluste aus leistungsorientierten Pensionsplänen	IAS 1.7, IG6; IAS 19.120(c)
0122	Als zur Veräußerung gehalten eingestufte langfristige Vermögenswerte und Veräußerungsgruppen	IFRS 5.38, IG Beispiel 12
0124	Anteil anderer erfasster Erträge und Aufwendungen aus Beteiligungen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen	IAS 1.IG6; IAS 28.10
0320	Änderungen beim beizulegenden Zeitwert von Eigenkapitalinstrumenten, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden	IAS 1.7(d); IFRS 9 5.7.5, B5.7.1; Anhang V. Teil 2.21
0330	Unwirksamkeit der Absicherung bei Absicherungen des beizulegenden Zeitwerts von Eigenkapitalinstrumenten, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden	IAS 1.7(e); IFRS 9.5.7.5; .6.5.3; IFRS 7.24C; Anhang V. Teil 2.22
0340	Änderungen beim beizulegenden Zeitwert von Eigenkapitalinstrumenten, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden [gesichertes Grundgeschäft]	IFRS 9.5.7.5, .6.5.8(b); Anhang V. Teil 2.22
0350	Änderungen beim beizulegenden Zeitwert von Eigenkapitalinstrumenten, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden [Sicherungsinstrument]	IAS 1.7(e); IFRS 9.5.7.5; .6.5.8(a); Anhang V. Teil 2.57
0360	Durch Änderungen beim Ausfallrisiko bedingte Änderungen beim beizulegenden Zeitwert finanzieller Verbindlichkeiten, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet werden	IAS 1.7(f); IFRS 9 5.7.7; Anhang V. Teil 2.23
0128	Posten, die in den Gewinn oder Verlust umgegliedert werden können	IAS 1.82A(a)(ii)
0130	Absicherung von Nettoinvestitionen in ausländische Geschäftsbetriebe [wirksamer Teil]	IFRS 9.6.5.13(a); IFRS 7.24B(b)(ii)(iii); IFRS 7.24C(b)(i)(iv), .24E(a); Anhang V. Teil 2.24
0140	Fremdwährungsumrechnung	IAS 21.52(b); IAS 21.32, 38-49
0150	Sicherungsderivate. Sicherungsgeschäfte für Zahlungsströme [wirksamer Teil]	IAS 1.7(e); IFRS 7.24B(b)(ii)(iii); IFRS 7.24C(b)(i);.24E; IFRS 9.6.5.11(b); Anhang V. Teil 2.25
0155	Änderungen beim beizulegenden Zeitwert von Schuldtiteln, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden	IAS 1.7(da); IFRS 9.4.1.2A; 5.7.10; Anhang V. Teil 2.26
0165	Sicherungsinstrumente [nicht designierte Elemente]	IAS 1.7(g)(h); IFRS 9.6.5.15, .6.5.16; IFRS 7.24E(b)(c); Anhang V. Teil 2.60
0170	Als zur Veräußerung gehalten eingestufte langfristige Vermögenswerte und Veräußerungsgruppen	IFRS 5.38, IG Beispiel 12
0180	Anteil anderer erfasster Erträge und Aufwendungen aus Beteiligungen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen	IAS 1.IG6; IAS 28.10
0190	Einbehaltene Gewinne	CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 123
0200	Neubewertungsrücklagen	IFRS 1.30, D5-D8; Anhang V. Teil 2.28
0210	Sonstige Rücklagen	IAS 1.54; IAS 1.78(e)
0220	Nach der Equity-Methode bilanzierte Rücklagen oder kumulierte Verluste aus Anteilen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen	IAS 28.11; Anhang V. Teil 2.29
0230	Sonstige	Anhang V. Teil 2.29
0240	(-) Eigene Anteile	IAS 1.79(a)(vi); IAS 32.33-34, AG14, AG36; Anhang V. Teil 2.30	46
0250	Den Eigentümern des Mutterunternehmens zurechenbare Gewinne oder Verluste	IAS 1.81B(b)(ii)	2
0260	(-) Zwischendividenden	IAS 32.35
0270	Minderheitsbeteiligungen [nichtbeherrschende Beteiligungen]	IAS 1.54(q)
0280	Kumuliertes sonstiges Ergebnis	CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 100	46
0290	Sonstige Positionen		46
0300	SUMME EIGENKAPITAL	IAS 1.9(c), IG 6	46
0310	SUMME EIGENKAPITAL UND SUMME VERBINDLICHKEITEN	IAS 1.IG6

2. Gewinn- und Verlustrechnung

		Verweise	Aufschlüsselung in Tabelle	Laufender Berichts- zeitraum
		Verweise	Aufschlüsselung in Tabelle	0010
0010	Zinserträge	IAS 1.97; Anhang V. Teil 2.31	16
0020	Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte	IFRS 7.20(a)(i), B5(e); Anhang V. Teil 2.33, 34
0025	Nicht zum Handelsbestand gehörende finanzielle Vermögenswerte, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind	IFRS 7.20(a)(i), B5(e), IFRS 9.5.7.1
0030	Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Vermögenswerte	IFRS 7.20(a)(i), B5(e)
0041	Finanzielle Vermögenswerte, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden	IFRS 7.20(b); IFRS 9.5.7.10-11; IFRS 9.4.1.2A
0051	Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte	IFRS 7.20(b); IFRS 9.4.1.2; IFRS 9.5.7.2
0070	Derivate - Bilanzierung von Sicherungsgeschäften, Zinsänderungsrisiken	IFRS 9. Anhang A; .B6.6.16; Anhang V. Teil 2.35
0080	Sonstige Vermögenswerte	Anhang V. Teil 2.36
0085	Zinserträge aus Verbindlichkeiten	IFRS 9.5.7.1, Anhang V. Teil 2.37
0090	(Zinsaufwendungen)	IAS 1.97; Anhang V. Teil 2.31	16
0100	(Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Verbindlichkeiten)	IFRS 7.20(a)(i), B5(e); Anhang V. Teil 2.33, 34
0110	(Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Verbindlichkeiten)	IFRS 7.20(a)(i), B5(e)
0120	(Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Verbindlichkeiten)	IFRS 7.20(b); IFRS 9.5.7.2
0130	(Derivate - Bilanzierung von Sicherungsgeschäften, Zinsänderungsrisiken)	IAS 39.9; Anhang V. Teil 2.35
0140	(Sonstige Verbindlichkeiten)	Anhang V. Teil 2.38
0145	(Zinsaufwendungen für Vermögenswerte)	IFRS 9.5.7.1, Anhang V. Teil 2.39
0150	(Auf Anforderung rückzahlbare Aufwendungen für Aktienkapital)	IFRIC 2.11
0160	Dividendenerträge	Anhang V. Teil 2.40	31
0170	Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte	IFRS 7.20(a)(i), B5(e); Anhang V. Teil 2.40
0175	Nicht zum Handelsbestand gehörende finanzielle Vermögenswerte, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind	IFRS 7.20(a)(i), B5(e), IFRS 9.5.7.1A; Anhang V. Teil 2.40
0191	Finanzielle Vermögenswerte, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden	IFRS 7.20(a)(ii); IFRS 9.4.1.2A; IFRS 9.5.7.1A; Anhang V. Teil 2.41
0192	Nicht nach der Equity-Methode bilanzierte Beteiligungen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen	Anhang V. Teil 2.42
0200	Gebühren- und Provisionserträge	IFRS 7.20(c)	22
0210	(Aufwendungen für Gebühren und Provisionen)	IFRS 7.20(c)	22
0220	Gewinne oder (-) Verluste bei der Ausbuchung von nicht erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewerteten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, netto	Anhang V. Teil 2.45	16
0231	Finanzielle Vermögenswerte, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden	IFRS 9.4.12A; IFRS 9.5.7.10-11
0241	Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte	IFRS 7.20(a)(v); IFRS 9.4.1.2; IFRS 9.5.7.2
0260	Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Verbindlichkeiten	IFRS 7.20(a)(v); IFRS 9.5.7.2
0270	Sonstige
0280	Gewinne oder (-) Verluste aus zu Handelszwecken gehaltenen finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, netto	IFRS 7.20(a)(i); IFRS 9.5.7.1; Anhang V. Teil 2.43, 46	16
0287	Gewinne oder (-) Verluste aus nicht zum Handelsbestand gehörenden finanziellen Vermögenswerten, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind, netto	IFRS 7.20(a)(i); IFRS 9.5.7.1; Anhang V. Teil 2.46
0290	Gewinne oder (-) Verluste aus als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, netto	IFRS 7.20(a)(i); IFRS 9.5.7.1; Anhang V. Teil 2.44	16, 45
0300	Gewinne oder (-) Verluste aus der Bilanzierung von Sicherungsgeschäften, netto	Anhang V. Teil 2.47	16
0310	Währungsdifferenzen [Gewinn oder (-) Verlust], netto	IAS 21.28, 52(a)
0320	Gewinne oder Verluste bei der Ausbuchung von Beteiligungen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen, netto	Anhang V. Teil 2.56
0330	Gewinne oder (-) Verluste bei der Ausbuchung nicht finanzieller Vermögenswerte, netto	IAS 1.34; Anhang V. Teil 2.48	45
0340	Sonstige betriebliche Erträge	Anhang V. Teil 2.314-316	45
0350	(Sonstige betriebliche Erträge)	Anhang V. Teil 2.314-316	45
0355	SUMME DER BETRIEBLICHEN ERTRÄGE, NETTO
0360	(Verwaltungsaufwendungen)
0370	(Personalaufwendungen)	IAS 19.7; IAS 1.102, IG 6	44
0380	(Sonstige Verwaltungsaufwendungen)		16
0385	(Barbeiträge zu Abwicklungsfonds und Einlagensicherungssystemen)	Anhang V. Teil 2.48i
0390	(Abschreibungen)	IAS 1.102, 104
0400	(Sachanlagen)	IAS 1.104; IAS 16.73(e)(vii)
0410	(Als Finanzinvestition gehaltene Immobilien)	IAS 1.104; IAS 40.9(d)(iv)
0420	(Sonstige immaterielle Vermögenswerte)	IAS 1.104; IAS 38.118(e)(vi)
0425	Änderungsgewinne oder -verluste (-), netto	IFRS 9.5.4.3, IFRS 9 Anhang A; Anhang V. Teil 2.49
0426	Finanzielle Vermögenswerte, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden	IFRS 7.35J
0427	Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte	IFRS 7.35J
0430	(Rückstellungen oder (-) Auflösung von Rückstellungen)	IAS 37.59, 84; IAS 1.98(b)(f)(g)	91243
0435	(Zahlungsverpflichtungen gegenüber Abwicklungsfonds und Einlagensicherungssystemen)	Anhang V. Teil 2.48i
0440	(Erteilte Zusagen und Garantien)	IFRS 9.4.2.1(c), (d), 9.B2.5; IAS 37, IFRS 4; Anhang V. Teil 2.50
0450	(Sonstige Rückstellungen)
0460	(Wertminderung oder (-) Wertaufholung bei nicht erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewerteten finanziellen Vermögenswerten)	IFRS 7.20(a)(viii); IFRS 9.5.4.4; Anhang V. Teil 2.51, 53	12
0481	(Finanzielle Vermögenswerte, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden)	IFRS 9.5.4.4, 9.5.5.1, 9.5.5.2, 9.5.5.8	12
0491	(Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte)	IFRS 9.5.4.4, 9.5.5.1, 9.5.5.8	12
0510	(Wertminderung oder (-) Wertaufholung bei Beteiligungen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen)	IAS 28.40-43	16
0520	(Wertminderung oder (-) Wertaufholung bei nichtfinanziellen Vermögenswerten)	IAS 36.126(a)(b)	16
0530	(Sachanlagen)	IAS 16.73(e)(v-vi)
0540	(Als Finanzinvestition gehaltene Immobilien)	IAS 40.79(d)(v)
0550	(Geschäfts- oder Firmenwert)	IFRS 3. Anhang B67(d)(v); IAS 36.124
0560	(Sonstige immaterielle Vermögenswerte)	IAS 38.118(e)(iv)(v)
0570	(Sonstige)	IAS 36.126(a)(b)
0580	Erfolgswirksam erfasster negativer Geschäfts- oder Firmenwert	IFRS 3. Anhang B64(n)(i)
0590	Anteil am Gewinn oder (-) Verlust aus nach der Equity-Methode bilanzierten Beteiligungen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen	Anhang V. Teil 2.54
0600	Gewinn oder (-) Verlust aus als zur Veräußerung gehalten eingestuften langfristigen Vermögenswerten und Veräußerungsgruppen, die nicht die Voraussetzungen für eine Einstufung als aufgegebene Geschäftsbereiche erfüllen	IFRS 5.37; Anhang V. Teil 2.55
0610	GEWINN ODER (-) VERLUST AUS FORTZUFÜHRENDEN GESCHÄFTEN VOR STEUERN	IAS 1.10, IG 6; IFRS 5.33A
0620	(Den fortzuführenden Geschäften zuzurechnender Steueraufwand oder (-) -ertrag)	IAS 1.82(d); IAS 12.77
0630	GEWINN ODER (-) VERLUST AUS FORTZUFÜHRENDEN GESCHÄFTEN NACH STEUERN	IAS 1, IG 6
0640	Gewinn oder (-) Verlust aus aufgegebenen Geschäftsbereichen nach Steuern	IAS 1.82(ea); IFRS 5.33(a), 5.33A; Anhang V. Teil 2.56
0650	Gewinn oder (-) Verlust aus aufgegebenen Geschäftsbereichen vor Steuern	IFRS 5.33(b)(i)
0660	(Den aufgegebenen Geschäftsbereichen zuzurechnender Steueraufwand oder (-) -ertrag)	IFRS 5.33(b)(ii), (iv)
0670	JAHRESERGEBNIS	IAS 1.81A(a)
0680	Den Minderheitsbeteiligungen [nichtbeherrschenden Beteiligungen] zurechenbar	IAS 1.81B(b)(i)
0690	Den Eigentümern des Mutterunternehmens zurechenbar	IAS 1.81B(b)(ii)

3. Gesamtergebnisrechnung

		Verweise	Laufender Berichts- zeitraum
		Verweise	0010
0010	Jahresergebnis	IAS 1.7, IG6
0020	Sonstiges Ergebnis	IAS 1.7, IG6
0030	Posten, die nicht in den Gewinn oder Verlust umgegliedert werden	IAS 1.82A(a)(i)
0040	Materielle Vermögenswerte	IAS 1.7, IG6; IAS 16.39-40
0050	Immaterielle Vermögenswerte	IAS 1.7; IAS 38.85-86
0060	Versicherungsmathematische Gewinne oder (-) Verluste aus leistungsorientierten Pensionsplänen	IAS 1.7, IG6; IAS 19.120(c)
0070	Zur Veräußerung gehaltene langfristige Vermögenswerte und Veräußerungsgruppen	IFRS 5.38
0080	Nach der Equity-Methode bilanzierte Anteile von Unternehmen an anderen erfassten Erträgen und Aufwendungen	IAS 1.IG6; IAS 28.10
0081	Änderungen beim beizulegenden Zeitwert von Eigenkapitalinstrumenten, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden	IAS 1.7(d)
0083	Gewinne oder (-) Verluste aus der Bilanzierung von Sicherungsgeschäften für Eigenkapitalinstrumente, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden, netto	IIFRS 9.5.7.5; .6.5.3; IFRS 7.24C; Anhang V. Teil 2.57
0084	Änderungen beim beizulegenden Zeitwert von Eigenkapitalinstrumenten, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden [gesichertes Grundgeschäft]	IFRS 9.5.7.5; .6.5.8(b); Anhang V. Teil 2.57
0085	Änderungen beim beizulegenden Zeitwert von Eigenkapitalinstrumenten, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden [Sicherungsinstrument]	IFRS 9.5.7.5; .6.5.8(a); Anhang V. Teil 2.57
0086	Durch Änderungen beim Ausfallrisiko bedingte Änderungen beim beizulegenden Zeitwert finanzieller Verbindlichkeiten, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet werden	IAS 1.7(f)
0090	Ertragsteuern im Zusammenhang mit Posten, die nicht umgegliedert werden	IAS 1.91(b); Anhang V. Teil 2.66
0100	Posten, die in den Gewinn oder Verlust umgegliedert werden können	IAS 1.82A(a)(ii)
0110	Absicherung von Nettoinvestitionen in ausländische Geschäftsbetriebe [wirksamer Teil]	IFRS 9.6.5.13(a); IFRS 7.24C(b)(i)(iv), .24E(a); Anhang V. Teil 2.58
0120	Ins Eigenkapital umgegliederte Bewertungsgewinne oder (-) -verluste	IAS 1.IG6; IFRS 9.6.5.13(a); IFRS 7.24C(b)(i); .24E(a); Anhang V. Teil 2.58
0130	In den Gewinn oder Verlust umgegliedert	IAS 1.7, 92-95; IAS 21.48-49; IFRS 9.6.5.14; Anhang V. Teil 2.59
0140	Sonstige Reklassifizierungen	Anhang V. Teil 2.65
0150	Fremdwährungsumrechnung	IAS 1.7, IG6; IAS 21.52(b)
0160	Ins Eigenkapital umgegliederte Umrechnungsgewinne oder (-) -verluste	IAS 21.32, 38-47
0170	In den Gewinn oder Verlust umgegliedert	IAS 1.7, 92-95; IAS 21.48-49
0180	Sonstige Reklassifizierungen	Anhang V. Teil 2.65
0190	Sicherungsgeschäfte für Zahlungsströme [wirksamer Teil]	IAS 1.7, IG6; IAS 39.95(a)-96; IFRS 9.6.5.11(b); IFRS 7.24C(b)(i); .24E(a);
0200	Ins Eigenkapital umgegliederte Bewertungsgewinne oder (-) -verluste	IAS 1.7(e), IG6; IFRS 9.6.5.11(a)(b)(d); IFRS 7.24C(b)(i); .24E(a)
0210	In den Gewinn oder Verlust umgegliedert	IAS 1.7, 92-95, IG6; IFRS 9.6.5.11(d)(ii)(iii); IFRS 7.24C(b)(iv), .24E(a) Anhang V. Teil 2.59
0220	In den anfänglichen Buchwert der gesicherten Grundgeschäfte umgegliedert	IAS 1.IG6; IFRS 9.6.5.11(d)(i)
0230	Sonstige Reklassifizierungen	Anhang V. Teil 2.65
0231	Sicherungsinstrumente [nicht designierte Elemente]	IAS 1.7(g)(h); IFRS 9.6.5.15, .6.5.16; IFRS 7.24E(b)(c); Anhang V. Teil 2.60
0232	Ins Eigenkapital umgegliederte Bewertungsgewinne oder (-) -verluste	IAS 1.7(g)(h); IFRS 9.6.5.15, .6.5.16; IFRS 7.24E(b)(c)
0233	In den Gewinn oder Verlust umgegliedert	IAS 1.7(g)(h); IFRS 9.6.5.15, .6.5.16; IFRS 7.24E(b)(c); Anhang V. Teil 2.61
0234	Sonstige Reklassifizierungen	Anhang V. Teil 2.65
0241	Schuldtitel, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden	IAS 1.7(da), IG 6; IAS 1.IG6; IFRS 9.5.6.4; Anhang V. Teil 2.62-63
0251	Ins Eigenkapital umgegliederte Bewertungsgewinne oder (-) -verluste	IFRS 7.20(a)(ii); IAS 1.IG6; IFRS 9.5.6.4
0261	In den Gewinn oder Verlust umgegliedert	IAS 1.7, IAS 1.92-95, IAS 1.IG6; IFRS 9.5.6.7; Anhang V. Teil 2.64
0270	Sonstige Reklassifizierungen	IFRS 5.IG Beispiel 12; IFRS 9.5.6.5; Anhang V. Teil 2.64-65
0280	Zur Veräußerung gehaltene langfristige Vermögenswerte und Veräußerungsgruppen	IFRS 5.38
0290	Ins Eigenkapital umgegliederte Bewertungsgewinne oder (-) -verluste	IFRS 5.38
0300	In den Gewinn oder Verlust umgegliedert	IAS 1.7, 92-95; IFRS 5.38
0310	Sonstige Reklassifizierungen	IFRS 5.IG Beispiel 12
0320	Anteil anderer erfasster Erträge und Aufwendungen aus Beteiligungen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen	IAS 1.IG6; IAS 28.10
0330	Ertragsteuern im Zusammenhang mit Posten, die in den Gewinn oder (-) Verlust umgegliedert werden können	IAS 1.91(b), IG6; Anhang V. Teil 2.66
0340	Jahresgesamtergebnis	IAS 1.7, 81A(a), IG6
0350	Den Minderheitsbeteiligungen [nichtbeherrschenden Beteiligungen] zurechenbar	IAS 1.83(b)(i), IG6
0360	Den Eigentümern des Mutterunternehmens zurechenbar	IAS 1.83(b)(ii), IG6

4. Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei

4.1 Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte

		Verweise	Buchwert
			Anhang V. Teil 1.27
			0010
0005	Derivate
0010	Eigenkapitalinstrumente	IAS 32.11, Anhang V. Teil 1.44(b)
0030	davon: Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c)
0040	davon: sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d)
0050	davon: nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(e)
0060	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31, 44(b)
0070	Zentralbanken	Anhang V. Teil 1.42(a)
0080	Staatssektor	Anhang V. Teil 1.42(b)
0090	Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c)
0100	Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d)
0110	Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(e)
0120	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32, 44(a)
0130	Zentralbanken	Anhang V. Teil 1.42(a)
0140	Staatssektor	Anhang V. Teil 1.42(b)
0150	Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c)
0160	Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d)
0170	Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(e)
0180	Private Haushalte	Anhang V. Teil 1.42(f)
0190	ZU HANDELSZWECKEN GEHALTENE FINANZIELLE VERMÖGENSWERTE	IFRS 9. Anhang A

4.2.1 Nicht zum Handelsbestand gehörende finanzielle Vermögenswerte, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind

		Verweise	Buchwert	Kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken bei notleidenden Risikopositionen
			Anhang V. Teil 1.27	Anhang V. Teil 2.69
			0010	0020
0010	Eigenkapitalinstrumente	IAS 32.11, Anhang V. Teil 1.44(b)
0020	davon: Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c)
0030	davon: sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d)
0040	davon: nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(e)
0050	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31, 44(b)
0060	Zentralbanken	Anhang V. Teil 1.42(a)
0070	Staatssektor	Anhang V. Teil 1.42(b)
0080	Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c)
0090	Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d)
0100	Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(e)
0110	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32, 44(a)
0120	Zentralbanken	Anhang V. Teil 1.42(a)
0130	Staatssektor	Anhang V. Teil 1.42(b)
0140	Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c)
0150	Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d)
0160	Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(e)
0170	Private Haushalte	Anhang V. Teil 1.42(f)
0180	NICHT ZUM HANDELSBESTAND GEHÖRENDE FINANZIELLE VERMÖGENSWERTE, DIE ERFOLGSWIRKSAM ZUM BEIZULEGENDEN ZEITWERT ZU BEWERTEN SIND	IFRS 7.8(a)(ii); IFRS 9.4.1.4

4.2.2 Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Vermögenswerte

		Verweise	Buchwert	Kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken bei notleidenden Risikopositionen
			Anhang V. Teil 1.27	Anhang V. Teil 2.69
			0010	0020
0060	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31, 44(b)
0070	Zentralbanken	Anhang V. Teil 1.42(a)
0080	Staatssektor	Anhang V. Teil 1.42(b)
0090	Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c)
0100	Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d)
0110	Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(e)
0120	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32, 44(a)
0130	Zentralbanken	Anhang V. Teil 1.42(a)
0140	Staatssektor	Anhang V. Teil 1.42(b)
0150	Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c)
0160	Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d)
0170	Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(e)
0180	Private Haushalte	Anhang V. Teil 1.42(f)
0190	ALS ERFOLGSWIRKSAM ZUM BEIZULEGENDEN ZEITWERT BEWERTET DESIGNIERTE FINANZIELLE VERMÖGENSWERTE	IFRS 7.8(a)(i); IFRS 9.4.1.5

4.3.1 Finanzielle Vermögenswerte, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden

Verweise

Buchwert

Bruttobuchwert Anhang V. Teil 1.34(b)

Kumulierte Wertminderung Anhang V. Teil 2.70(b), 71

Kumulierte teilweise Abschreibungen

Kumulierte vollständige Abschreibungen

Vermögenswerte mit signifikanter Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz, deren Bonität jedoch nicht beeinträchtigt ist (Stufe 2)

Vermögenswerte mit beeinträchtigter Bonität (Stufe 3)

Finanzielle Vermögenswerte mit bereits bei Erwerb oder Ausreichung beeinträchtigter Bonität

Vermögenswerte ohne signifikante Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz (Stufe 1)

Vermögenswerte mit signifikanter Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz, deren Bonität jedoch nicht beeinträchtigt ist (Stufe 2)

Vermögenswerte mit beeinträchtigter Bonität (Stufe 3)

Finanzielle Vermögenswerte mit bereits bei Erwerb oder Ausreichung beeinträchtigter Bonität

Vermögenswerte ohne signifikante Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz (Stufe 1)

davon: Instrumente mit geringem Ausfallrisiko

Anhang V. Teil 1.27

IFRS 9.5.5.5; IFRS 7.35M(a)

IFRS 9.B5.5.22-24 Anhang V. Teil 2.75

IFRS 9.5.5.3, IFRS 7.35M(b)(i)

IFRS 9.5.5.1, 7.35M(b)(ii)

IFRS 9.5.5.13; IFRS 7.35M(c); Anhang V. Teil 2.67

IFRS 9.5.5.5; IFRS 7.35H(a); IFRS 7.16A

IFRS 9.5.5.3; IFRS 9.5.5.15; IFRS 7.35H(b)(i); IFRS 7.16A

IFRS 9.5.5.1; IFRS 9.5.5.15; IFRS 7.35H(b)(ii), IFRS 7.16A

IFRS 9.5.5.13; IFRS 7.35M(c); Anhang V. Teil 2.67, 70(d)

IFRS 9.5.4.4 und B5.4.9; Anhang V. Teil 2.72-74

0010

0015

0020

0030

0040

0041

0050

0060

0070

0071

0080

0090

0010

Eigenkapitalinstrumente

IAS 32.11; Anhang V. Teil 1.44(b)

0020

davon: Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

0030

davon: sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

0040

davon: nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

0050

Schuldverschreibungen

Anhang V. Teil 1.31, 44(b)

0060

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

0070

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

0080

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

0090

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

0100

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

0110

Darlehen und Kredite

Anhang V. Teil 1.32, 44(a)

0120

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

0130

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

0140

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

0150

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

0160

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

0165

Davon: Kleine und mittlere Unternehmen

SME Art. 1 2(a)

0170

Private Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

0180

FINANZIELLE VERMÖGENSWERTE, DIE ERFOLGSNEUTRAL ZUM BEIZULEGENDEN ZEITWERT IM SONSTIGEN ERGEBNIS BEWERTET WERDEN

IFRS 7.8(h); IFRS 9.4.1.2A

4.4.1 Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte

Verweise

Buchwert

Bruttobuchwert Anhang V. Teil 1.34(b)

Kumulierte Wertminderung Anhang V. Teil 2.70(a), 71

Kumulierte teilweise Abschreibungen

Kumulierte vollständige Abschreibungen

Vermögenswerte ohne signifikante Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz (Stufe 1)

Vermögenswerte mit signifikanter Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz, deren Bonität jedoch nicht beeinträchtigt ist (Stufe 2)

Vermögenswerte mit beeinträchtigter Bonität (Stufe 3)

Finanzielle Vermögenswerte mit bereits bei Erwerb oder Ausreichung beeinträchtigter Bonität

Vermögenswerte ohne signifikante Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz (Stufe 1)

Vermögenswerte mit signifikanter Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz, deren Bonität jedoch nicht beeinträchtigt ist (Stufe 2)

Vermögenswerte mit beeinträchtigter Bonität (Stufe 3)

Finanzielle Vermögenswerte mit bereits bei Erwerb oder Ausreichung beeinträchtigter Bonität

davon: Instrumente mit geringem Ausfallrisiko

Anhang V. Teil 1.27

IFRS 9.5.5.5; IFRS 7.35M(a)

IFRS 9.B5.5.22-24
Anhang V. Teil 2.75

IFRS 9.5.5.3, IFRS 7.35M(b)(i)

IFRS 9.5.5.1, 7.35M(b)(ii)

IFRS 9.5.5.13; IFRS 7.35M(c); Anhang V. Teil 2.67

IFRS 9.5.5.5; IFRS 7.35H(a)

IFRS 9.5.5.3; IFRS 9.5.5.15; IFRS 7.35H(b)(i)

IFRS 5.5.1; IFRS 9.5.5.15; IFRS 7.35H(b)(ii)

IFRS 9.5.5.13; IFRS 7.35M(c); Anhang V. Teil 2.67, 70(d)

IFRS 9.5.4.4 und B5.4.9; Anhang V. Teil 2.72-74
9.B5.5.22

IFRS 9.5.4.4 und B5.4.9; Anhang V. Teil 2.72-74

0010

0015

0020

0030

0040

0041

0050

0060

0070

0071

0080

0090

0010

Schuldverschreibungen

Anhang V. Teil 1.31, 44(b)

0020

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

0030

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

0040

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

0050

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

0060

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

0070

Darlehen und Kredite

Anhang V. Teil 1.32, 44(a)

0080

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

0090

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

0100

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

0110

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

0120

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

0125

Davon: Kleine und mittlere Unternehmen

SME Art. 1 2(a)

0130

Private Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

0140

ZU FORTGEFÜHRTEN ANSCHAFFUNGSKOSTEN BEWERTETE FINANZIELLE VERMÖGENSWERTE

IFRS 7.8(f); IFRS 9.4.1.2

4.5 Nachrangige finanzielle Vermögenswerte

		Verweise	Buchwert
			Anhang V. Teil 1.27
			0010
0010	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32
0020	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31
0030	[FÜR DEN EMITTENTEN] NACHRANGIGE FINANZIELLE VERMÖGENSWERTE	Anhang V. Teil 2.78, 100

5. Aufschlüsselung der nicht zum Handelsbestand gehörenden Darlehen und Kredite nach Produkt

5.1 Darlehen und Kredite, mit Ausnahme der zu Handelszwecken gehaltenen, zum Handelsbestand gehörenden oder zur Veräußerung gehaltenen Vermögenswerte nach Produkt

			Verweise	Bruttobuchwert	Buchwert Anhang V. Teil 1.27
				Bruttobuchwert	Zentralbanken	Staatssektor	Kreditinstitute	Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften	Private Haushalte
				Anhang V. Teil 1.34	Anhang V. Teil 1.42(a)	Anhang V. Teil 1.42(b)	Anhang V. Teil 1.42(c)	Anhang V. Teil 1.42(d)	Anhang V. Teil 1.42(e)	Anhang V. Teil 1.42(f)
				0005	0010	0020	0030	0040	0050	0060
Nach Produkt	0010	Auf Anforderung [Kündigung] und kurzfristig [Giro]	Anhang V. Teil 2.85(a)
	0020	Kreditkartenschulden	Anhang V. Teil 2.85(b)
	0030	Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	Anhang V. Teil 2.85(c)
	0040	Finanzierungs-Leasingverhältnisse	Anhang V. Teil 2.85(d)
	0050	Darlehen aus umgekehrten Pensionsgeschäften	Anhang V. Teil 2.85(e)
	0060	Sonstige befristete Darlehen	Anhang V. Teil 2.85(f)
	0070	Kredite, die keine Darlehen sind	Anhang V. Teil 2.85(g)
	0080	DARLEHEN UND KREDITE	Anhang V. Teil 1.32, 44(a)
Nach Sicherheiten	0090	davon: durch Immobilien besicherte Darlehen	Anhang V. Teil 2.86(a), 87
Nach Sicherheiten	0100	davon: sonstige besicherte Darlehen	Anhang V. Teil 2.86(b), 87
Nach Zweck	0110	davon: Konsumentenkredite	Anhang V. Teil 2.88(a)
Nach Zweck	0120	davon: Wohnbaukredite	Anhang V. Teil 2.88(b)
Nach Rang	0130	davon: Projektfinanzierungsdarlehen	Anhang V. Teil 2.89; CRR Art. 147 Abs. 8

6. Aufschlüsselung der nicht zum Handelsbestand gehörenden Darlehen und Kredite an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften nach NACE-Codes

6.1 Aufschlüsselung der Darlehen und Kredite, mit Ausnahme der zu Handelszwecken gehaltenen, zum Handelsbestand gehörenden oder zur Veräußerung gehaltenen Vermögenswerte, an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften nach NACE-Codes

		Verweise	Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e), Teil 2.91
			Bruttobuchwert				Kumulierte Wertminderung	Kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken bei notleidenden Risikopositionen
				davon: der Wertminderung unterliegende Darlehen und Kredite	Davon: notleidend		Kumulierte Wertminderung
					Davon: notleidend	davon: ausgefallen
			Anhang V. Teil 1.34	Anhang V. Teil 2.93	Anhang V. Teil 2. 213-232	CRR Art. 178; Anhang V. Teil 2.237(b)	Anhang V. Teil 2.70-71	Anhang V. Teil 2.69
			0010	0011	0012	0013	0021	0022
0010	A Land- und Forstwirtschaft, Fischerei	NACE-Verordnung
0020	B Bergbau und Gewinnung von Steinen und Erden	NACE-Verordnung
0030	C Verarbeitendes Gewerbe/Herstellung von Waren	NACE-Verordnung
0040	D Energieversorgung	NACE-Verordnung
0050	E Wasserversorgung	NACE-Verordnung
0060	F Baugewerbe/Bau	NACE-Verordnung
0070	G Groß- und Einzelhandel	NACE-Verordnung
0080	H Verkehr und Lagerei	NACE-Verordnung
0090	I Gastgewerbe/Beherbergung und Gastronomie	NACE-Verordnung
0100	J Information und Kommunikation	NACE-Verordnung
0105	K Erbringung von Finanz- und Versicherungsdienstleistungen	NACE-Verordnung, Anhang V. Teil 2.92
0110	L Grundstücks- und Wohnungswesen	NACE-Verordnung
0120	M Erbringung von freiberuflichen, wissenschaftlichen und technischen Dienstleistungen	NACE-Verordnung
0130	N Erbringung von sonstigen wirtschaftlichen Dienstleistungen	NACE-Verordnung
0140	O Öffentliche Verwaltung, Verteidigung; Sozialversicherung	NACE-Verordnung
0150	P Erziehung und Unterricht	NACE-Verordnung
0160	Q Gesundheits- und Sozialwesen	NACE-Verordnung
0170	R Kunst, Unterhaltung und Erholung	NACE-Verordnung
0180	S Erbringung von sonstigen Dienstleistungen	NACE-Verordnung
0190	DARLEHEN UND KREDITE	Anhang V. Teil 1.32, Teil 2.90

7. Der Wertminderung unterliegende finanzielle Vermögenswerte, die überfällig sind

7.1 Der Wertminderung unterliegende finanzielle Vermögenswerte, die überfällig sind

Verweise

Buchwert
Anhang V. Teil 1.27

Vermögenswerte ohne signifikante Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz (Stufe 1)

Vermögenswerte mit signifikanter Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz, deren Bonität jedoch nicht beeinträchtigt ist (Stufe 2)

Vermögenswerte mit beeinträchtigter Bonität (Stufe 3)

Finanzielle Vermögenswerte mit bereits bei Erwerb oder Ausreichung beeinträchtigter Bonität

< 30 Tage

> 30 Tage < 90 Tage

> 90 Tage

< 30 Tage

> 30 Tage < 90 Tage

> 90 Tage

< 30 Tage

> 30 Tage < 90 Tage

> 90 Tage

< 30 Tage

> 30 Tage < 90 Tage

> 90 Tage

IFRS 9.5.5.11;B5.5.37; IFRS 7.B8I, Anhang V. Teil 2.96

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0060

Schuldverschreibungen

Anhang V. Teil 1.31, 44(b)

0070

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

0080

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

0090

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

0100

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

0110

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

0120

Darlehen und Kredite

Anhang V. Teil 1.32, 44(a)

0130

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

0140

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

0150

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

0160

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

0170

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

0180

Private Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

0190

SCHULDTITEL INSGESAMT

Anhang V. Teil 2.94-95

Darlehen und Kredite nach Produkt, Sicherheit und Rangfolge

0200

Auf Anforderung [Kündigung] und kurzfristig [Giro]

Anhang V. Teil 2.85(a)

0210

Kreditkartenschulden

Anhang V. Teil 2.85(b)

0220

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

Anhang V. Teil 2.85(c)

0230

Finanzierungs-Leasingverhältnisse

Anhang V. Teil 2.85(d)

0240

Darlehen aus umgekehrten Pensionsgeschäften

Anhang V. Teil 2.85(e)

0250

Sonstige befristete Darlehen

Anhang V. Teil 2.85(f)

0260

Kredite, die keine Darlehen sind

Anhang V. Teil 2.85(g)

0270

davon: durch Immobilien besicherte Darlehen

Anhang V. Teil 2.86(a), 87

0280

davon: sonstige besicherte Darlehen

Anhang V. Teil 2.86(b), 87

0290

davon: Konsumentenkredite

Anhang V. Teil 2.88(a)

0300

davon: Wohnbaukredite

Anhang V. Teil 2.88(b)

0310

davon: Projektfinanzierungsdarlehen

Anhang V. Teil 2.89; CRR Art. 147 Abs. 8

8. Aufschlüsselung der finanziellen Verbindlichkeiten

8.1 Aufschlüsselung der finanziellen Verbindlichkeiten nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei

		Wenn die nationalen GAAP mit IFRS vereinbar sind	Buchwert Anhang V. Teil 1.27				Kumulierte Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken
			Zu Handelszwecken gehalten	Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designiert	Fortgeführte Anschaffungskosten	Bilanzierung von Sicherungsgeschäften
			IFRS 7.8(e)(ii); IFRS 9 Anhang A, IFRS 9.BA.6-BA.7, IFRS 9.6.7	IFRS 7.8(e)(i); IFRS 9.4.2.2, IFRS 9.4.3.5	IFRS 7.8(g); IFRS 9.4.2.1	IFRS 7.24A(a); IFRS 9.6	CRR Art. 33 Abs. 1 Buchst. b, Art. 33 Abs. 1 Buchst. c; Anhang V. Teil 2.101
			0010	0020	0030	0037	0040
0010	Derivate	IFRS 9.BA.7(a)
0020	Verkaufspositionen	IFRS 9.BA.7(b)
0030	Eigenkapitalinstrumente	IAS 32.11
0040	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31
0050	Einlagen	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36
0060	Zentralbanken	Anhang V. Teil 1.42(a), 44(c)
0070	Girokonten / Tagesgeldkonten	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.1
0080	Einlagen mit vereinbarter Laufzeit	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.2
0090	Einlagen mit vereinbarter Kündigungsfrist	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.3; Anhang V. Teil 2.97
0100	Pensionsgeschäfte	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.4
0110	Staatssektor	Anhang V. Teil 1.42(b), 44(c)
0120	Girokonten / Tagesgeldkonten	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.1
0130	Einlagen mit vereinbarter Laufzeit	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.2
0140	Einlagen mit vereinbarter Kündigungsfrist	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.3; Anhang V. Teil 2.97
0150	Pensionsgeschäfte	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.4
0160	Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c), 44(c)
0170	Girokonten / Tagesgeldkonten	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.1
0180	Einlagen mit vereinbarter Laufzeit	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.2
0190	Einlagen mit vereinbarter Kündigungsfrist	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.3; Anhang V. Teil 2.97
0200	Pensionsgeschäfte	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.4
0210	Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d), 44(c)
0220	Girokonten / Tagesgeldkonten	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.1
0230	Einlagen mit vereinbarter Laufzeit	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.2
0240	Einlagen mit vereinbarter Kündigungsfrist	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.3; Anhang V. Teil 2.97
0250	Pensionsgeschäfte	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.4
0260	Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(e), 44(c)
0270	Girokonten / Tagesgeldkonten	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.1
0280	Einlagen mit vereinbarter Laufzeit	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.2
0290	Einlagen mit vereinbarter Kündigungsfrist	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.3; Anhang V. Teil 2.97
0300	Pensionsgeschäfte	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.4
0310	Private Haushalte	Anhang V. Teil 1.42(f), 44(c)
0320	Girokonten / Tagesgeldkonten	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.1
0330	Einlagen mit vereinbarter Laufzeit	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.2
0340	Einlagen mit vereinbarter Kündigungsfrist	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.3; Anhang V. Teil 2.97
0350	Pensionsgeschäfte	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.4
0360	Begebene Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.37, Teil 2.98
0370	Einlagenzertifikate	Anhang V. Teil 2.98(a)
0380	Forderungsgedeckte Wertpapiere	CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 61
0390	Gedeckte Schuldverschreibungen	CRR Art. 129
0400	Hybride Verträge	Anhang V. Teil 2.98(d)
0410	Sonstige begebene Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 2.98(e)
0420	Wandelbare zusammengesetzte Finanzinstrumente	IAS 32. AG31
0430	Nicht wandelbar
0440	Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten	Anhang V. Teil 1.38-41
0445	davon: Leasingverbindlichkeiten	IFRS 16.22, 26-28, 47(b)
0450	*FINANZIELLE VERBINDLICHKEITEN*

8.2 Nachrangige finanzielle Verbindlichkeiten

		*Verweise*	Buchwert
			Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designiert	Zu fortgeführten Anschaffungskosten
			IFRS 7.8(e)(i); IFRS 9.4.2.2, IFRS 9.4.3.5	IFRS 7.8(g); IFRS 9.4.2.1
			0010	0020
0010	Einlagen	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36
0020	Begebene Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.37
0030	NACHRANGIGE FINANZIELLE VERBINDLICHKEITEN	Anhang V. Teil 2.99-100

9. Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen

9.1.1 Außerbilanzielle Risikopositionen: Erteilte Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen

Wenn die nationalen GAAP mit IFRS vereinbar sind

Nominalbetrag der außerbilanziellen Verbindlichkeiten aus Zusagen und Finanzgarantien nach IFRS 9 - Wertminderung
Anhang V. Teil 2.107-108, 118

Rückstellungen für außerbilanzielle Verbindlichkeiten aus Zusagen und Finanzgarantien nach IFRS 9 - Wertminderung Anhang V. Teil 2.106-109

Sonstige nach IAS 37 bewertete Zusagen und nach IFRS 4 bewertete Finanzgarantien

Verbindlichkeiten aus Zusagen und Finanzgarantien, die zum beizulegenden Zeitwert bewertet werden

Instrumente ohne signifikante Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz (Stufe 1)

Instrumente mit signifikanter Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz, deren Bonität jedoch nicht beeinträchtigt ist
(Stufe 2)

Wertgeminderte Instrumente
(Stufe 3)

Instrumente mit bereits bei Erwerb oder Ausreichung beeinträchtigter Bonität

Instrumente ohne signifikante Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz
(Stufe 1)

Instrumente mit signifikanter Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz, deren Bonität jedoch nicht beeinträchtigt ist
(Stufe 2)

Wertgeminderte Instrumente (Stufe 3)

Instrumente mit bereits bei Erwerb oder Ausreichung beeinträchtigter Bonität

Nominalbetrag

Rückstellung

Nominalbetrag

Kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken notleidender Zusagen

IFRS 9.2.1(e), (g), IFRS 9.4.2.(c), IFRS 9.5.5, IFRS 9.B2.5; IFRS 7.35M

IFRS 7.35M; Anhang V. Teil 2.107

IFRS 9.2.1(e), (g), IFRS 9.4.2.(c), IFRS 9.5.5, IFRS 9.B2.5; IFRS 7.35H(a)

IFRS 9.2.1(e), (g), IFRS 9.4.2.(c), IFRS 9.5.5, IFRS 9.B2.5; IFRS 7.35H(b)(i)

IFRS 9.2.1(e), (g), IFRS 9.4.2.(c), IFRS 9.5.5, IFRS 9.B2.5; IFRS 7.35H(b)(ii)

IFRS 7.35M; Anhang V. Teil 2.107

IAS 37, IFRS 9.2.1(e), IFRS 9.B2.5; IFRS 4; Anhang V. Teil 2.111, 118

IAS 37, IFRS 9.2.1(e), IFRS 9.B2.5; IFRS 4; Anhang V. Teil 2.106, 111

IFRS 9.2.3(a), 9.B2.5; Anhang V. Teil 2.110, 118

Anhang V. Teil 2.69

0010

0020

0030

0035

0040

0050

0060

0065

0100

0110

0120

0130

0010

Erteilte Kreditzusagen

CRR Anhang I; Anhang V. Teil 1.44(g), Teil 2.102-105, 113, 116

0021

davon: notleidend

Anhang V. Teil 2.117

0030

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

0040

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

0050

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

0060

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

0070

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

0080

Private Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

0090

Erteilte Finanzgarantien

IFRS 4 Anhang A; CRR Anhang I; Anhang V. Teil 1.44(f), Teil 2.102-105, 114, 116

0101

davon: notleidend

Anhang V. Teil 2.117

0110

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

0120

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

0130

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

0140

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

0150

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

0160

Private Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

0170

Sonstige erteilte Zusagen

CRR Anhang I; Anhang V. Teil 1.44(g), Teil 2.102-105, 115, 116

0181

davon: notleidend

Anhang V. Teil 2.117

0190

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

0200

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

0210

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

0220

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

0230

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

0240

Private Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

9.2 Empfangene Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen

		Verweise	Maximal berücksichtigungsfähiger Garantiebetrag	Nominalbetrag
			IFRS 7.36(b); Anhang V. Teil 2.119	Anhang V. Teil 2.119
			0010	0020
0010	Empfangene Kreditzusagen	IFRS 9.2.1(g), .BCZ2.2; Anhang V. Teil 1.44(h), Teil 2.102-103, 113
0020	Zentralbanken	Anhang V. Teil 1.42(a)
0030	Staatssektor	Anhang V. Teil 1.42(b)
0040	Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c)
0050	Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d)
0060	Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(e)
0070	Private Haushalte	Anhang V. Teil 1.42(f)
0080	Empfangene Finanzgarantien	IFRS 9.2.1(e), .B2.5, .BC2.17, IFRS 8. Anhang A; IFRS 4 Anhang A; Anhang V. Teil 1.44(h), Teil 2.102-103, 114
0090	Zentralbanken	Anhang V. Teil 1.42(a)
0100	Staatssektor	Anhang V. Teil 1.42(b)
0110	Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c)
0120	Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d)
0130	Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(e)
0140	Private Haushalte	Anhang V. Teil 1.42(f)
0150	Sonstige empfangene Zusagen	Anhang V. Teil 1.44(h), Teil 2.102-103, 115
0160	Zentralbanken	Anhang V. Teil 1.42(a)
0170	Staatssektor	Anhang V. Teil 1.42(b)
0180	Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c)
0190	Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d)
0200	Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(e)
0210	Private Haushalte	Anhang V. Teil 1.42(f)

10. Derivate - Handel und wirtschaftliche Absicherung

Nach Art des Risikos / nach Art des Produkts oder Markts		*Verweise*	Buchwert		Nominalbetrag
			Zu Handelszwecken gehaltene und zum Handelsbestand gehörende finanzielle Vermögenswerte	Zu Handelszwecken gehaltene und zum Handelsbestand gehörende finanzielle Verbindlichkeiten	Handel insgesamt	davon: veräußert
			Anhang V. Teil 2.120, 131	IFRS 9.BA.7(a); Anhang V. Teil 2.120, 131	Anhang V. Teil 2.133-135	Anhang V. Teil 2.133-135
			0010	0020	0030	0040
0010	Zinssatz	Anhang V. Teil 2.129(a)
0020	davon: wirtschaftliche Absicherung	Anhang V. Teil 2.137-139
0030	Außerbörslich gehandelte Optionen	Anhang V. Teil 2.136
0040	Sonstige außerbörslich gehandelte Instrumente	Anhang V. Teil 2.136
0050	Optionen in regulierten Märkten	Anhang V. Teil 2.136
0060	Sonstige Instrumente in regulierten Märkten	Anhang V. Teil 2.136
0070	Eigenkapital	Anhang V. Teil 2.129(b)
0080	davon: wirtschaftliche Absicherung	Anhang V. Teil 2.137-139
0090	Außerbörslich gehandelte Optionen	Anhang V. Teil 2.136
0100	Sonstige außerbörslich gehandelte Instrumente	Anhang V. Teil 2.136
0110	Optionen in regulierten Märkten	Anhang V. Teil 2.136
0120	Sonstige Instrumente in regulierten Märkten	Anhang V. Teil 2.136
0130	Fremdwährungen und Gold	Anhang V. Teil 2.129(c)
0140	davon: wirtschaftliche Absicherung	Anhang V. Teil 2.137-139
0150	Außerbörslich gehandelte Optionen	Anhang V. Teil 2.136
0160	Sonstige außerbörslich gehandelte Instrumente	Anhang V. Teil 2.136
0170	Optionen in regulierten Märkten	Anhang V. Teil 2.136
0180	Sonstige Instrumente in regulierten Märkten	Anhang V. Teil 2.136
0190	Kredit	Anhang V. Teil 2.129(d)
0195	davon: wirtschaftliche Absicherung mit Nutzung der Zeitwert-Option	IFRS 9.6.7.1; Anhang V. Teil 2.140
0201	davon: sonstige wirtschaftliche Absicherung	Anhang V. Teil 2.137-140
0210	Kreditausfallswap
0220	Kreditspreadoption
0230	Gesamtertragsswap
0240	Sonstige
0250	Rohstoffe	Anhang V. Teil 2.129(e)
0260	davon: wirtschaftliche Absicherung	Anhang V. Teil 2.137-139
0270	Sonstige	Anhang V. Teil 2.129(f)
0280	davon: wirtschaftliche Absicherung	Anhang V. Teil 2.137-139
0290	DERIVATE	IFRS 9. Anhang A
0300	davon: Außerbörslich gehandelt - Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c), 44(e), Teil 2.141 (a), 142
0310	davon: Außerbörslich gehandelt - sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d), 44(e), Teil 2.141(b)
0320	davon: Außerbörslich gehandelt - Rest	Anhang V. Teil 1.44(e), Teil 2.141(c)

11. Bilanzierung von Sicherungsgeschäften

11.1 Derivate - Bilanzierung von Sicherungsgeschäften Aufschlüsselung nach Art des Risikos und Art des Sicherungsgeschäfts

Nach Art des Produkts oder Marktes		*Verweise*	Buchwert		Nominalbetrag
			Vermögenswerte	Verbindlichkeiten	Summe Absicherungs-geschäfte	davon: veräußert
			IFRS 7.24A; Anhang V. Teil 2.120, 131	IFRS 7.24A; Anhang V. Teil 2.120, 131	Anhang V. Teil 2.133-135	Anhang V. Teil 2.133-135
			0010	0020	0030	0040
0010	Zinssatz	Anhang V. Teil 2.129(a)
0020	Außerbörslich gehandelte Optionen	Anhang V. Teil 2.136
0030	Sonstige außerbörslich gehandelte Instrumente	Anhang V. Teil 2.136
0040	Optionen in regulierten Märkten	Anhang V. Teil 2.136
0050	Sonstige Instrumente in regulierten Märkten	Anhang V. Teil 2.136
0060	Eigenkapital	Anhang V. Teil 2.129(b)
0070	Außerbörslich gehandelte Optionen	Anhang V. Teil 2.136
0080	Sonstige außerbörslich gehandelte Instrumente	Anhang V. Teil 2.136
0090	Optionen in regulierten Märkten	Anhang V. Teil 2.136
0100	Sonstige Instrumente in regulierten Märkten	Anhang V. Teil 2.136
0110	Fremdwährungen und Gold	Anhang V. Teil 2.129(c)
0120	Außerbörslich gehandelte Optionen	Anhang V. Teil 2.136
0130	Sonstige außerbörslich gehandelte Instrumente	Anhang V. Teil 2.136
0140	Optionen in regulierten Märkten	Anhang V. Teil 2.136
0150	Sonstige Instrumente in regulierten Märkten	Anhang V. Teil 2.136
0160	Kredit	Anhang V. Teil 2.129(d)
0170	Kreditausfallswap	Anhang V. Teil 2.136
0180	Kreditspreadoption	Anhang V. Teil 2.136
0190	Gesamtertragsswap	Anhang V. Teil 2.136
0200	Sonstige	Anhang V. Teil 2.136
0210	Rohstoffe	Anhang V. Teil 2.129(e)
0220	Sonstige	Anhang V. Teil 2.129(f)
0230	ABSICHERUNG DES BEIZULEGENDEN ZEITWERTS	IFRS 7.24A; IAS 39.86(a); IFRS 9.6.5.2(a)
0240	Zinssatz	Anhang V. Teil 2.129(a)
0250	Außerbörslich gehandelte Optionen	Anhang V. Teil 2.136
0260	Sonstige außerbörslich gehandelte Instrumente	Anhang V. Teil 2.136
0270	Optionen in regulierten Märkten	Anhang V. Teil 2.136
0280	Sonstige Instrumente in regulierten Märkten	Anhang V. Teil 2.136
0290	Eigenkapital	Anhang V. Teil 2.129(b)
0300	Außerbörslich gehandelte Optionen	Anhang V. Teil 2.136
0310	Sonstige außerbörslich gehandelte Instrumente	Anhang V. Teil 2.136
0320	Optionen in regulierten Märkten	Anhang V. Teil 2.136
0330	Sonstige Instrumente in regulierten Märkten	Anhang V. Teil 2.136
0340	Fremdwährungen und Gold	Anhang V. Teil 2.129(c)
0350	Außerbörslich gehandelte Optionen	Anhang V. Teil 2.136
0360	Sonstige außerbörslich gehandelte Instrumente	Anhang V. Teil 2.136
0370	Optionen in regulierten Märkten	Anhang V. Teil 2.136
0380	Sonstige Instrumente in regulierten Märkten	Anhang V. Teil 2.136
0390	Kredit	Anhang V. Teil 2.129(d)
0400	Kreditausfallswap	Anhang V. Teil 2.136
0410	Kreditspreadoption	Anhang V. Teil 2.136
0420	Gesamtertragsswap	Anhang V. Teil 2.136
0430	Sonstige	Anhang V. Teil 2.136
0440	Rohstoffe	Anhang V. Teil 2.129(e)
0450	Sonstige	Anhang V. Teil 2.129(f)
0460	ABSICHERUNG VON ZAHLUNGSSTRÖMEN	IFRS 7.24A; IAS 39.86(b); IFRS 9.6.5.2(b)
0470	ABSICHERUNG VON NETTOINVESTITIONEN IN EINEN AUSLÄNDISCHEN GESCHÄFTSBETRIEB	IFRS 7.24A; IAS 39.86(c); IFRS 9.6.5.2(c)
0480	PORTFOLIOABSICHERUNGEN DES BEIZULEGENDEN ZEITWERTS GEGEN ZINSÄNDERUNGSRISIKEN	IAS 39.71, 81A, 89A, AG 114-132
0490	PORTFOLIOABSICHERUNGEN DER ZAHLUNGSSTRÖME GEGEN ZINSÄNDERUNGSRISIKEN	IAS 39.71
0500	DERIVATE - BILANZIERUNG VON SICHERUNGSGESCHÄFTEN	IFRS 7.24A; IAS 39.9; IFRS 9.6.1
0510	davon: Außerbörslich gehandelt - Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c), 44(e), Teil 2.141 (a), 142
0520	davon: Außerbörslich gehandelt - sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d), 44(e), Teil 2.141(b)
0530	davon: Außerbörslich gehandelt - Rest	Anhang V. Teil 1.44(e), Teil 2.141(c)

11.3 Nicht-derivative Sicherungsinstrumente: Aufschlüsselung nach Bilanzierungsportfolio und Art des Sicherungsgeschäfts

		Verweise	Buchwert
			Absicherung des beizulegenden Zeitwerts	Absicherung von Zahlungsströmen	Absicherung einer Nettoinvestition in einen ausländischen Geschäftsbetrieb
			Anhang V. Teil 2.145	Anhang V. Teil 2.145	Anhang V. Teil 2.145
			0010	0020	0030
0010	Nicht-derivative finanzielle Vermögenswerte	IFRS 7.24A; IFRS 9.6.1; IFRS 9.6.2.2
0020	davon: Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte	IFRS 9. Anhang A
0030	davon: Nicht zum Handelsbestand gehörende finanzielle Vermögenswerte, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind	IFRS 9.4.1.4; IFRS 7.8(a)(ii)
0040	davon: Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Vermögenswerte	IFRS 9.4.1.5; IFRS 7.8(a)(i)
0050	Nicht-derivative finanzielle Verbindlichkeiten	IFRS 7.24A; IFRS 9.6.1; IFRS 9.6.2.2
0060	Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Verbindlichkeiten	IFRS 9. Anhang A
0070	Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Verbindlichkeiten	IFRS 9.4.2.1; IFRS 9.6.2.2
0080	Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte	IFRS 9.4.2.1; IFRS 9.6.2.2

11.4 Gesicherte Grundgeschäfte bei Absicherungen des beizulegenden Zeitwerts

		*Verweise*	Mikro-Absicherungen	Mikro-Absicherungen - Nettoposition Absicherung	Sicherungsbedingte Anpassungen bei Mikro-Absicherungen		Makro-Absicherungen
			Buchwert	Vermögenswerte oder Verbindlichkeiten bei der Absicherung einer Nettoposition (vor Aufrechnung)	Im Buchwert der Vermögenswerte/Verbindlichkeiten enthaltene sicherungsbedingte Anpassungen	Übrige Anpassungen für beendete Mikro-Absicherungen, einschließlich Absicherungen von Nettopositionen	Gesicherte Grundgeschäfte im Rahmen der Absicherung eines Portfolios gegen Zinsänderungsrisiken
			IFRS 7.24B(a), Anhang V. Teil 2.146, 147	IFRS 9.6.6.1; IFRS 9.6.6.6; Anhang V. Teil 2.147, 151	IFRS 7.24B(a)(ii); Anhang V. Teil 2.148, 149	IFRS 7.24B(a)(v); Anhang V. Teil 2.148, 150	IFRS 9.6.1.3; IFRS 9.6.6.1; Anhang V. Teil 2.152
			0010	0020	0030	0040	0050
	VERMÖGENSWERTE
0010	Finanzielle Vermögenswerte, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden	IFRS 9.4.1.2A; IFRS 7.8(h); Anhang V. Teil 2.146, 151
0020	Zinssatz	Anhang V. Teil 2.129(a)
0030	Eigenkapital	Anhang V. Teil 2.129(b)
0040	Fremdwährungen und Gold	Anhang V. Teil 2.129(c)
0050	Kredit	Anhang V. Teil 2.129(d)
0060	Rohstoffe	Anhang V. Teil 2.129(e)
0070	Sonstige	Anhang V. Teil 2.129(f)
0080	Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte	IFRS 9.4.1.2A; IFRS 7.8(f); Anhang V. Teil 2.146, 151
0090	Zinssatz	Anhang V. Teil 2.129(a)
0100	Eigenkapital	Anhang V. Teil 2.129(b)
0110	Fremdwährungen und Gold	Anhang V. Teil 2.129(c)
0120	Kredit	Anhang V. Teil 2.129(d)
0130	Rohstoffe	Anhang V. Teil 2.129(e)
0140	Sonstige	Anhang V. Teil 2.129(f)
	VERBINDLICHKEITEN
0150	Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Verbindlichkeiten	IFRS 9.4.2.1; IFRS 7.8(g); Anhang V. Teil 2.146, 151
0160	Zinssatz	Anhang V. Teil 2.129(a)
0170	Eigenkapital	Anhang V. Teil 2.129(b)
0180	Fremdwährungen und Gold	Anhang V. Teil 2.129(c)
0190	Kredit	Anhang V. Teil 2.129(d)
0200	Rohstoffe	Anhang V. Teil 2.129(e)
0210	Sonstige	Anhang V. Teil 2.129(f)

12. Veränderungen bei den Wertberichtigungen und Rückstellungen für Kreditverluste

12.1 Veränderungen bei den Wertberichtigungen und Rückstellungen für Kreditverluste

Verweise

Eröffnungsbilanz

Erhöhungen aufgrund von Originierung und Erwerb

Rückgänge aufgrund von Ausbuchungen

Änderungen aufgrund eines veränderten Ausfallrisikos (netto)

Änderungen aufgrund von Anpassungen ohne Ausbuchung (netto)

Änderungen aufgrund einer Aktualisierung der Methodik des Instituts für Schätzungen (netto)

Rückgänge im Berichtigungskonto aufgrund von Abschreibungen

Sonstige Anpassungen

Schlussbilanz

Direkt in der Gewinn- und Verlustrechnung erfasste Rückflüsse von zuvor abgeschriebenen Beträgen

Direkt in der Gewinn- und Verlustrechnung abgeschriebene Beträge

Gewinne oder (-) Verluste aus Ausbuchungen von Schuldtiteln

IFRS 7.35I; Anhang V. Teil 2.159, 164(b)

IFRS 7.35I; Anhang V. Teil 2.160, 164(b)

IFRS 7.35I; IFRS 7.35B(b); Anhang V. Teil 2.161-162

IFRS 7.35I; IFRS 7.35J; IFRS 9.5.5.12, B5.5.25, B5.5.27; Anhang V. Teil 2.164(c)

IFRS 7.35I; IFRS 7.35B(b); Anhang V. Teil 2.163

IFRS 7.35I; IFRS 9.5.4.4;IFRS 7.35L; Anhang V. Teil 2.72, 74, 164(a), 165

IFRS 7.35I; IFRS 7.35B(b); Anhang V. Teil 2.166

IFRS 9.5.4.4; Anhang V. Teil 2.165

Anhang V. Teil 2.166i

0010

0020

0030

0040

0050

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0125

0010

Wertberichtigungen für finanzielle Vermögenswerte ohne Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz (Stufe 1)

IFRS 9.5.5.5

0015

Guthaben bei Zentralbanken und Sichtguthaben

Anhang V. Teil 2.2, 3

0020

Schuldverschreibungen

Anhang V. Teil 1.31, 44(b)

0030

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

0040

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

0050

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

0060

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

0070

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

0080

Darlehen und Kredite

Anhang V. Teil 1.32, 44(a)

0090

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

0100

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

0110

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

0120

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

0130

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

0140

Private Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

0160

davon: kollektiv bewertete Wertberichtigungen

IFRS 9.B5.5.1 - B5.5.6; Anhang V. Teil 2.158

0170

davon: individuell bewertete Wertberichtigungen

IFRS 9.B5.5.1 - B5.5.6; Anhang V. Teil 2.158

0180

Wertberichtigungen für Schuldtitel mit signifikanter Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz, deren Bonität jedoch nicht beeinträchtigt ist (Stufe 2)

IFRS 9.5.5.3

0185

Guthaben bei Zentralbanken und Sichtguthaben

Anhang V. Teil 2.2, 3

0190

Schuldverschreibungen

Anhang V. Teil 1.31, 44(b)

0200

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

0210

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

0220

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

0230

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

0240

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

0250

Darlehen und Kredite

Anhang V. Teil 1.32, 44(a)

0260

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

0270

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

0280

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

0290

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

0300

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

0310

Private Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

0330

davon: kollektiv bewertete Wertberichtigungen

IFRS 9.B5.5.1 - B5.5.6; Anhang V. Teil 2.158

0340

davon: individuell bewertete Wertberichtigungen

IFRS 9.B5.5.1 - B5.5.6; Anhang V. Teil 2.158

0350

davon: notleidend

Anhang V. Teil 2.213-232

0360

Wertberichtigungen für wertgeminderte Schuldtitel (Stufe 3)

IFRS 9.5.5.1, 9. Anhang A

0365

Guthaben bei Zentralbanken und Sichtguthaben

Anhang V. Teil 2.2, 3

0370

Schuldverschreibungen

Anhang V. Teil 1.31, 44(b)

0380

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

0390

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

0400

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

0410

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

0420

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

0430

Darlehen und Kredite

Anhang V. Teil 1.32, 44(a)

0440

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

0450

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

0460

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

0470

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

0480

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

0490

Private Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

0500

davon: kollektiv bewertete Wertberichtigungen

IFRS 9.B5.5.1 - B5.5.6; Anhang V. Teil 2.158

0510

davon: individuell bewertete Wertberichtigungen

IFRS 9.B5.5.1 - B5.5.6; Anhang V. Teil 2.158

0600

Wertberichtigungen für finanzielle Vermögenswerte mit bereits bei Erwerb oder Ausreichung beeinträchtigter Bonität

Anhang V. Teil 2.156

0610

Schuldverschreibungen

Anhang V. Teil 1.31, 44(b)

0620

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

0630

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

0640

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

0650

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

0660

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

0670

Darlehen und Kredite

Anhang V. Teil 1.32, 44(a)

0680

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

0690

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

0700

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

0710

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

0720

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

0730

Private Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

0740

davon: kollektiv bewertete Wertberichtigungen

IFRS 9.B5.5.1 - B5.5.6; Anhang V. Teil 2.158

0750

davon: individuell bewertete Wertberichtigungen

IFRS 9.B5.5.1 - B5.5.6; Anhang V. Teil 2.158

0520

Wertberichtigungen für Schuldtitel insgesamt

IFRS 7.B8E

0530

Erteilte Zusagen und Finanzgarantien (Stufe 1)

IFRS 9.2.1|(g); 2.3(c); 5.5, B2.5; Anhang V. Teil 2.157

0540

Erteilte Zusagen und Finanzgarantien (Stufe 2)

IFRS 9.2.1|(g); 2.3(c); 5.5.3, B2.5; Anhang V. Teil 2.157

0550

davon: notleidend

Anhang V. Teil 2.117

0560

Erteilte Zusagen und Finanzgarantien (Stufe 3)

IFRS 9.2.1|(g); 2.3(c); 5.5.1, B2.5; Anhang V. Teil 2.157

0565

Erteilte Zusagen und Finanzgarantien (bereits bei Erwerb oder Ausreichung beeinträchtigte Bonität)

Anhang V. Teil 2.156

0570

Rückstellungen für erteilte Zusagen und Finanzgarantien insgesamt

IFRS 7.B8E; Anhang V. Teil 2.157

12.2 Übertragungen zwischen Wertminderungsstufen (Darstellung auf Bruttobasis)

		Verweise	Bruttobuchwert / Nominalbetrag Anhang V. Teil 1.34, Teil 2.118, 167, 170
			Übertragungen zwischen Stufe 1 und Stufe 2		Übertragungen zwischen Stufe 2 und Stufe 3		Übertragungen zwischen Stufe 1 und Stufe 3
			Auf Stufe 2 von Stufe 1	Auf Stufe 1 von Stufe 2	Auf Stufe 3 von Stufe 2	Auf Stufe 2 von Stufe 3	Auf Stufe 3 von Stufe 1	Auf Stufe 1 von Stufe 3
			Anhang V. Teil 2.168-169
			0010	0020	0030	0040	0050	0060
0010	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31, 44(b)
0020	Zentralbanken	Anhang V. Teil 1.42(a)
0030	Staatssektor	Anhang V. Teil 1.42(b)
0040	Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c)
0050	Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d)
0060	Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(e)
0070	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32, 44(a)
0080	Zentralbanken	Anhang V. Teil 1.42(a)
0090	Staatssektor	Anhang V. Teil 1.42(b)
0100	Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c)
0110	Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d)
0120	Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(e)
0130	Private Haushalte	Anhang V. Teil 1.42(f)
0140	Schuldtitel insgesamt
0150	Erteilte Zusagen und Finanzgarantien	IFRS 9.2.1\|(g); 2.3(c); 5.5.1, 5.5.3, 5.5.5

13. Empfangene Sicherheiten und Garantien

13.1 Aufschlüsselung der Sicherheiten und Garantien nach Darlehen und Krediten, mit Ausnahme der zu Handelszwecken gehaltenen

Garantien und Sicherheiten		Verweise	Maximal berücksichtigungsfähiger Sicherheiten- oder Garantiebetrag Anhang V. Teil 2.171-172, 174
			durch Immobilien besicherte Darlehen		Sonstige besicherte Darlehen				Empfangene Finanzgarantien
			Wohnimmobilien	Gewerbeimmobilien	Barmittel, Einlagen [begebene Schuldverschreibungen]	Bewegliche Sachen	Eigenkapital und Schuldverschreibungen	Rest	Empfangene Finanzgarantien	davon: Kreditderivate
		IFRS 7.36(b)	Anhang V. Teil 2.173(a)	Anhang V. Teil 2.173(a)	Anhang V. Teil 2.173(b)(i)	Anhang V. Teil 2.173(b)(ii)	Anhang V. Teil 2.173(b)(iii)	Anhang V. Teil 2.173(b)(iv)	Anhang V. Teil 2.173(c)	Anhang V. Teil 2.114(b)
			0010	0020	0030	0031	0032	0041	0050	0055
0010	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32, 44(a)
0015	davon: notleidend	CRR Art. 47a Abs. 3; Anhang V. Teil 2. 213-239, 260
0020	davon: Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d)
0030	davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(e)
0035	davon: Kleine und mittlere Unternehmen (KMU)	SME Art. 1 2(a)
0036	davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an kleine und mittlere Unternehmen	SME Art. 1 2(a); Anhang V. Teil 2.239ix
0037	davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind	Anhang V. Teil 2.239ix
0040	davon: Private Haushalte	Anhang V. Teil 1.42(f)
0050	davon: Wohnbaukredite	Anhang V. Teil 2.88(b)
0060	davon: Konsumentenkredite	Anhang V. Teil 2.88(a)

13.2.1 Durch Inbesitznahme während des Berichtszeitraums erlangte Sicherheiten [am Meldestichtag gehalten]

		*Verweise*	Durch Inbesitznahme während des Berichtszeitraums erlangte Sicherheiten [am Meldestichtag gehalten] (Anhang V. Teil 2.175)
						Davon: Zur Veräußerung gehaltene langfristige Vermögenswerte (IFRS 5.38, Anhang V. Teil 2.7)
			Beim erstmaligen Ansatz beizulegender Wert	Buchwert	Kumulierte negative Änderungen	Beim erstmaligen Ansatz beizulegender Wert	Buchwert
			Anhang V. Teil 2.175i	Anhang V. Teil 1.27-28	Anhang V. Teil 2.175ii	Anhang V. Teil 2.175i	Anhang V. Teil 1.27-28
			0010	0020	0030	0040	0050
0010	Sachanlagen	IAS 16.6
0020	Ausgenommen Sachanlagen	IFRS 7.38(a)
0030	Wohnimmobilien	IFRS 7.38(a), Anhang V. Teil 2.173(a)
0040	Gewerbeimmobilien	IFRS 7.38(a), Anhang V. Teil 2.173(a)
0050	Bewegliche Sachen	IFRS 7.38(a), Anhang V. Teil 2.173(b)(ii)
0060	Eigenkapital und Schuldverschreibungen	IFRS 7.38(a), Anhang V. Teil 2.173(b)(iii)
0070	Sonstige	IFRS 7.38(a), Anhang V. Teil 2.173(b)(iv)
0080	Summe

13.3.1 Durch Inbesitznahme erlangte Sicherheiten, kumulativ

		*Verweise*	Durch Inbesitznahme erlangte Sicherheiten, kumulativ (Anhang V. Teil 2.176)
						Davon: Zur Veräußerung gehaltene langfristige Vermögenswerte (IFRS 5.38, Anhang V. Teil 2.7)
			Beim erstmaligen Ansatz beizulegender Wert	Buchwert	Kumulierte negative Änderungen	Beim erstmaligen Ansatz beizulegender Wert	Buchwert
			Anhang V. Teil 2.175i	Anhang V. Teil 1.27-28	Anhang V. Teil 2.175ii	Anhang V. Teil 2.175i	Anhang V. Teil 1.27-28
			0010	0020	0030	0040	0050
0010	Sachanlagen	IAS 16.6
0020	Ausgenommen Sachanlagen	IFRS 7.38(a)
0030	Wohnimmobilien	IFRS 7.38(a), Anhang V. Teil 2.173(a)
0040	Gewerbeimmobilien	IFRS 7.38(a), Anhang V. Teil 2.173(a)
0050	Bewegliche Sachen	IFRS 7.38(a), Anhang V. Teil 2.173(b)(ii)
0060	Eigenkapital und Schuldverschreibungen	IFRS 7.38(a), Anhang V. Teil 2.173(b)(iii)
0070	Sonstige	IFRS 7.38(a), Anhang V. Teil 2.173(b)(iv)
0080	Summe

14. Bemessungshierarchie: Finanzinstrumente zum beizulegenden Zeitwert

		Verweise	Bemessungshierarchie IFRS 13.93 (b)			Änderung beim beizulegenden Zeitwert im Berichtszeitraum Anhang V. Teil 2.178		Kumulierte Änderung beim beizulegenden Zeitwert vor Steuern Anhang V. Teil 2.179
			Stufe 1	Stufe 2	Stufe 3	Stufe 2	Stufe 3	Stufe 1	Stufe 2	Stufe 3
			IFRS 13.76	IFRS 13.81	IFRS 13.86	IFRS 13.81	IFRS 13.86, 93(f)	IFRS 13.76	IFRS 13.81	IFRS 13.86
			0010	0020	0030	0040	0050	0060	0070	0080
VERMÖGENSWERTE
0010	Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte	IFRS 7.8(a)(ii); IFRS 9. Anhang A
0020	Derivate	IFRS 9. Anhang A
0030	Eigenkapitalinstrumente	IAS 32.11,
0040	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31
0050	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32
0056	Nicht zum Handelsbestand gehörende finanzielle Vermögenswerte, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind	IFRS 9.4.1.4; IFRS 7.8(a)(ii)
0057	Eigenkapitalinstrumente	IAS 32.11
0058	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31
0059	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32
0060	Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Vermögenswerte	IFRS 7.8(a)(i); IFRS 9.4.1.5
0080	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31
0090	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32
0101	Finanzielle Vermögenswerte, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden	IFRS 7.8(h); IFRS 9.4.1.2A
0102	Eigenkapitalinstrumente	IAS 32.11
0103	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31
0104	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32
0140	Derivate - Bilanzierung von Sicherungsgeschäften	IFRS 9.6.2.1; Anhang V. Teil 1.22
VERBINDLICHKEITEN
0150	Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Verbindlichkeiten	IFRS 7.8(e)(ii); IFRS 9.BA.6
0160	Derivate	IFRS 9.BA.7(a)
0170	Verkaufspositionen	IFRS 9.BA.7(b)
0180	Einlagen	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36
0190	Begebene Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.37
0200	Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten	Anhang V. Teil 1.38-41
0210	Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Verbindlichkeiten	IFRS 7.8(e)(i); IFRS 9.4.1.5
0220	Einlagen	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36
0230	Begebene Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.37
0240	Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten	Anhang V. Teil 1.38-41
0250	Derivate - Bilanzierung von Sicherungsgeschäften	IFRS 9.6.2.1; Anhang V. Teil 1.26

15. Ausbuchung und mit den übertragenen finanziellen Vermögenswerten verbundene finanzielle Verbindlichkeiten

Verweise

Vollständig erfasste übertragene finanzielle Vermögenswerte

Übertragene finanzielle Vermögenswerte, die nach Maßgabe des anhaltenden Engagements des Instituts erfasst sind

Ausstehender Kapitalbetrag der übertragenen, vollständig ausgebuchten finanziellen Vermögenswerte, für die das Institut die Bedienungsrechte hält

Zu Kapitalzwecken ausgebuchte Beträge

Übertragene Vermögenswerte

Verbundene Verbindlichkeiten ITS V. Teil 2.181

Ausstehender Kapitalbetrag der ursprünglichen Vermögenswerte

Buchwert der noch erfassten Vermögenswerte [anhaltendes Engagement]

Buchwert der dazugehörigen Verbindlichkeiten

Buchwert

Davon: Verbriefungen

Davon: Pensionsgeschäfte

Buchwert

Davon: Verbriefungen

Davon: Pensionsgeschäfte

IFRS 7.42D(e), Anhang V. Teil 1.27

IFRS 7.42D(e); CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 61

IFRS 7.42D(e); Anhang V. Teil 2.183-184

IFRS 7.42D(e)

IFRS 7.42D(e); Anhang V. Teil 2.183-184

IFRS 7.42D(f)

IFRS 7.42D(f); Anhang V. Teil 1.27, Teil 2.181

CRR Art. 109; Anhang V. Teil 2.182

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0010

Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte

IFRS 7.8(a)(ii); IFRS 9. Anhang A

0020

Eigenkapitalinstrumente

IAS 32.11

0030

Schuldverschreibungen

Anhang V. Teil 1.31

0040

Darlehen und Kredite

Anhang V. Teil 1.32

0045

Nicht zum Handelsbestand gehörende finanzielle Vermögenswerte, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind

IFRS 9.4.1.4

0046

Eigenkapitalinstrumente

IAS 32.11

0047

Schuldverschreibungen

Anhang V. Teil 1.31

0048

Darlehen und Kredite

Anhang V. Teil 1.32

0050

Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Vermögenswerte

IFRS 7.8(a)(i); IFRS 9.4.1.5

0070

Schuldverschreibungen

Anhang V. Teil 1.31

0080

Darlehen und Kredite

Anhang V. Teil 1.32

0091

Finanzielle Vermögenswerte, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden

IFRS 7.8(h); IFRS 9.4.1.2A

0092

Eigenkapitalinstrumente

IAS 32.11

0093

Schuldverschreibungen

Anhang V. Teil 1.31

0094

Darlehen und Kredite

Anhang V. Teil 1.32

0131

Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte

IFRS 7.8(f); IFRS 9.4.1.2

0132

Schuldverschreibungen

Anhang V. Teil 1.31

0133

Darlehen und Kredite

Anhang V. Teil 1.32

0190

Summe

16. Aufschlüsselung ausgewählter Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

16.1 Zinserträge und -aufwendungen nach Instrument und Branche der Gegenpartei

		Verweise	Laufender Berichtszeitraum
			Erträge	Aufwendungen
			Anhang V. Teil 2.187, 189	Anhang V. Teil 2.188, 190
			0010	0020
0010	Derivate - Handel	IFRS 9. Anhang A, .BA.1, .BA.6; Anhang V. Teil 2.193
0015	davon: Zinserträge aus Derivaten zur wirtschaftlichen Absicherung	Anhang V. Teil 2.193
0020	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31, 44(b)
0030	Zentralbanken	Anhang V. Teil 1.42(a)
0040	Staatssektor	Anhang V. Teil 1.42(b)
0050	Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c)
0060	Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d)
0070	Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(e)
0080	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32, 44(a)
0090	Zentralbanken	Anhang V. Teil 1.42(a)
0100	Staatssektor	Anhang V. Teil 1.42(b)
0110	Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c)
0120	Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d)
0130	Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(e)
0140	Private Haushalte	Anhang V. Teil 1.42(f)
0141	davon: Wohnbaukredite	Anhang V. Teil 2.88(b), 194i
0142	davon: Konsumentenkredite	Anhang V. Teil 2.88(a), 194i
0150	Sonstige Vermögenswerte	Anhang V. Teil 2.5
0160	Einlagen	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36
0170	Zentralbanken	Anhang V. Teil 1.42(a)
0180	Staatssektor	Anhang V. Teil 1.42(b)
0190	Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c)
0200	Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d)
0210	Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(e)
0220	Private Haushalte	Anhang V. Teil 1.42(f)
0230	Begebene Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.37
0240	Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten	Anhang V. Teil 1.32-34, Teil 2.191
0250	Derivate - Bilanzierung von Sicherungsgeschäften, Zinsänderungsrisiken	Anhang V. Teil 2.192
0260	Sonstige Verbindlichkeiten	Anhang V. Teil 1.38-41
0270	ZINSEN	IAS 1.97
0280	davon: Zinserträge aus wertgeminderten finanziellen Vermögenswerten	IFRS 9.5.4.1; .B5.4.7; Anhang V. Teil 2.194
0290	davon: Zinsen aus Leasing	IFRS 16.38(a), 49, Anhang V. Teil 2.194ii

16.2 Gewinne oder Verluste bei der Ausbuchung von nicht erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewerteten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, aufgeschlüsselt nach Instrument

		*Verweise*	Laufender Berichtszeitraum
			Anhang V. Teil 2.195-196
			0010
0020	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31
0030	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32
0040	Einlagen	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36
0050	Begebene Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.37
0060	Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten	Anhang V. Teil 1.38-41
0070	GEWINNE ODER (-) VERLUSTE BEI DER AUSBUCHUNG VON NICHT ERFOLGSWIRKSAM ZUM BEIZULEGENDEN ZEITWERT BEWERTETEN FINANZIELLEN VERMÖGENSWERTEN UND VERBINDLICHKEITEN, NETTO	Anhang V. Teil 2.45

16.3 Gewinne oder Verluste aus zu Handelszwecken gehaltenen finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten und zum Handelsbestand gehörenden finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, aufgeschlüsselt nach Instrument

		Verweise	Laufender Berichtszeitraum
			Anhang V. Teil 2.197-198
			0010
0010	Derivate	IFRS 9. Anhang A, .BA.1, .BA.7(a)
0015	davon: Wirtschaftliche Absicherung mit Nutzung der Zeitwert-Option	IFRS 9.6.7.1; IFRS 7.9(d); Anhang V. Teil 2.199
0020	Eigenkapitalinstrumente	IAS 32.11
0030	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31
0040	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32
0050	Verkaufspositionen	IFRS 9.BA.7(b)
0060	Einlagen	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36
0070	Begebene Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.37
0080	Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten	Anhang V. Teil 1.38-41
0090	GEWINNE ODER (-) VERLUSTE AUS ZU HANDELSZWECKEN GEHALTENEN FINANZIELLEN VERMÖGENSWERTEN UND VERBINDLICHKEITEN, NETTO	IFRS 9. Anhang A, .BA.6; IFRS 7.20(a)(i)
0095	davon: Gewinne und Verluste aus der Reklassifizierung von Vermögenswerten, die zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertet werden	IFRS 9.5.6.2; Anhang V. Teil 2.199

16.4 Gewinne oder Verluste aus zu Handelszwecken gehaltenen finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten und zum Handelsbestand gehörenden finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, aufgeschlüsselt nach Risiko

		Verweise	Laufender Berichtszeitraum
		Verweise	0010
0010	Zinssatzinstrumente und entsprechende Derivate	Anhang V. Teil 2.200(a)
0020	Eigenkapitalinstrumente und entsprechende Derivate	Anhang V. Teil 2.200(b)
0030	Devisenhandel und mit Devisen und Gold verbundene Derivate	Anhang V. Teil 2.200(c)
0040	Ausfallrisikoinstrumente und entsprechende Derivate	Anhang V. Teil 2.200(d)
0050	Mit Waren verbundene Derivate	Anhang V. Teil 2.200(e)
0060	Sonstige	Anhang V. Teil 2.200(f)
0070	GEWINNE ODER (-) VERLUSTE AUS ZU HANDELSZWECKEN GEHALTENEN FINANZIELLEN VERMÖGENSWERTEN UND VERBINDLICHKEITEN, NETTO	IFRS 7.20(a)(i)

16.4.1 Gewinne oder Verluste aus nicht zum Handelsbestand gehörenden finanziellen Vermögenswerten, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind, aufgeschlüsselt nach Instrument

		*Verweise*	Laufender Berichtszeitraum
			Anhang V. Teil 2.201
			0010
0020	Eigenkapitalinstrumente	IAS 32.11
0030	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31
0040	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32
0090	GEWINNE ODER (-) VERLUSTE AUS NICHT ZUM HANDELSBESTAND GEHÖRENDEN FINANZIELLEN VERMÖGENSWERTEN, DIE ERFOLGSWIRKSAM ZUM BEIZULEGENDEN ZEITWERT ZU BEWERTEN SIND, NETTO	IFRS 7.20(a)(i)
0100	davon: Gewinne und Verluste aus der Reklassifizierung von Vermögenswerten, die zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertet werden	IFRS 9.6.5.2; Anhang V. Teil 2.202

16.5 Gewinne oder Verluste aus als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, aufgeschlüsselt nach Instrument

		Verweise	Laufender Berichtszeitraum	Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken
			Anhang V. Teil 2.203	Anhang V. Teil 2.203
			0010	0020
0020	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31
0030	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32
0040	Einlagen	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36
0050	Begebene Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.37
0060	Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten	Anhang V. Teil 1.38-41
0070	GEWINNE ODER (-) VERLUSTE AUS ALS ERFOLGSWIRKSAM ZUM BEIZULEGENDEN ZEITWERT BEWERTET DESIGNIERTEN FINANZIELLEN VERMÖGENSWERTEN UND VERBINDLICHKEITEN, NETTO	IFRS 7.20(a)(i)
0071	davon: Gewinne oder (-) Verluste aus zu Sicherungszwecken als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten bei der Designation, netto	IFRS 9.6.7; IFRS 7.24G(b); Anhang V. Teil 2.204
0072	davon: Gewinne oder (-) Verluste aus zu Sicherungszwecken als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten nach der Designation, netto	IFRS 9.6.7; IFRS 7.20(a)(i); Anhang V. Teil 2.204

16.6 Gewinne oder Verluste aus der Bilanzierung von Sicherungsgeschäften

		Verweise	Laufender Berichtszeitraum
			Anhang V. Teil 2.205
			0010
0010	Änderungen beim beizulegenden Zeitwert des Sicherungsinstruments [einschließlich Aufhebung]	IFRS 7.24A(c); IFRS 7.24C(b)(vi)
0020	Änderungen beim beizulegenden Zeitwert des gesicherten Grundgeschäfts, die dem abgesicherten Risiko zuzurechnen sind	IFRS 9.6.3.7; .6.5.8; .B6.4.1; IFRS 7.24B(a)(iv); IFRS 7.24C(b)(vi); Anhang V. Teil 2.206
0030	Im Gewinn oder Verlust erfasster unwirksamer Teil der Absicherung von Zahlungsströmen	IFRS 7.24C(b)ii; IFRS 7.24C(b)(vi)
0040	Im Gewinn oder Verlust erfasster unwirksamer Teil der Absicherung der Nettoinvestitionen in ausländische Geschäftsbetriebe	IFRS 7.24C(b)(ii); IFRS 7.24C(b)(vi)
0050	GEWINNE ODER (-) VERLUSTE AUS DER BILANZIERUNG VON SICHERUNGSGESCHÄFTEN, NETTO

16.7 Wertminderung nichtfinanzieller Vermögenswerte

		Verweise	Laufender Berichtszeitraum
			Zugänge	Aufholungen	Kumulierte Wertminderung
			Anhang V. Teil 2.208	Anhang V. Teil 2.208
			0010	0020	0040
0060	Wertminderung oder (-) Wertaufholung bei Anteilen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen	IAS 28.40-43
0070	Tochterunternehmen	IFRS 10 Anhang A
0080	Gemeinschaftsunternehmen	IAS 28.3
0090	Assoziierte Unternehmen	IAS 28.3
0100	Wertminderung oder (-) Wertaufholung bei nichtfinanziellen Vermögenswerten	IAS 36.126(a),(b)
0110	Sachanlagen	IAS 16.73(e)(v-vi)
0120	Als Finanzinvestition gehaltene Immobilien	IAS 40.79(d)(v)
0130	Geschäfts- oder Firmenwert	IAS 36.10b; IAS 36.88-99, 124; IFRS 3 Anhang B67(d)(v)
0140	Sonstige immaterielle Vermögenswerte	IAS 38.118 (e)(iv)(v)
0145	Sonstige	IAS 36.126(a),(b)
0150	GESAMT

16.8 Sonstige Verwaltungsaufwendungen

		Wenn die nationalen GAAP mit IFRS vereinbar sind	Laufender Berichtszeitraum
			Aufwendungen
			0010
0010	Aufwendungen für Informationstechnologie	Anhang V. Teil 2.208i
0020	IT-Auslagerung	Anhang V. Teil 2.208i-208ii
0030	IT-Aufwendungen ausgenommen Aufwendungen für IT-Auslagerung	Anhang V. Teil 2.208i
0040	Steuern und Abgaben	Anhang V. Teil 2.208iii
0050	Beratung und freiberufliche Dienstleistungen	Anhang V. Teil 2.208iv
0060	Werbung, Marketing und Kommunikation	Anhang V. Teil 2.208v
0070	Aufwendungen im Zusammenhang mit dem Kreditrisiko	Anhang V. Teil 2.208vi
0080	Aufwendungen für Rechtsstreitigkeiten, die nicht durch Rückstellungen gedeckt sind	Anhang V. Teil 2.208vii
0090	Immobilienaufwendungen	Anhang V. Teil 2.208viii
0100	Leasingaufwendungen	Anhang V. Teil 2.208ix
0110	Sonstige Verwaltungsaufwendungen - Rest	Anhang V. Teil 2.208x
0120	SONSTIGE VERWALTUNGSAUFWENDUNGEN

17. Abstimmung zwischen dem Konsolidierungskreis für Rechnungslegungszwecke und dem Konsolidierungskreis für aufsichtsrechtliche Zwecke: Bilanz

17.1 Vermögenswerte

		Verweise	Konsolidierungskreis für Rechnungslegungszwecke [Buchwert]
			Anhang V. Teil 1.27, Teil 2.209
			0010
0010	Kassenbestand, Guthaben bei Zentralbanken und Sichtguthaben	IAS 1.54(i)
0020	Kassenbestand	Anhang V. Teil 2.1
0030	Guthaben bei Zentralbanken	Anhang V. Teil 2.2
0040	Sichtguthaben	Anhang V. Teil 2.3
0050	Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte	IFRS 7.8(a)(ii); IFRS 9. Anhang A
0060	Derivate	IFRS 9. Anhang A
0070	Eigenkapitalinstrumente	IAS 32.11
0080	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31
0090	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32
0096	Nicht zum Handelsbestand gehörende finanzielle Vermögenswerte, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind	IFRS 9.4.1.4
0097	Eigenkapitalinstrumente	IAS 32.11
0098	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31
0099	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32
0100	Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Vermögenswerte	IFRS 7.8(a)(i); IFRS 9.4.1.5
0120	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31
0130	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32
0141	Finanzielle Vermögenswerte, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden	IFRS 7.8(h); IFRS 9.4.1.2A
0142	Eigenkapitalinstrumente	IAS 32.11
0143	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31
0144	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32
0181	Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte	IFRS 7.8(f); IFRS 9.4.1.2
0182	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31
0183	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32
0240	Derivate - Bilanzierung von Sicherungsgeschäften	IFRS 9.6.2.1; Anhang V. Teil 1.22
0250	Änderungen beim beizulegenden Zeitwert der gesicherten Grundgeschäfte im Rahmen der Absicherung eines Portfolios gegen Zinsänderungsrisiken	IAS 39.89A(a); IFRS 9.6.5.8
0260	Anteile an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen	IAS 1.54(e); Anhang V. Teil 1.21, Teil 2.4, 210
0270	Von Rückversicherungs- und Versicherungsverträgen abgedeckte Vermögenswerte	IFRS 4.IG20.(b)-(c); Anhang V. Teil 2.211
0280	Materielle Vermögenswerte
0290	Immaterielle Vermögenswerte	IAS 1.54(c); CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 115
0300	Geschäfts- oder Firmenwert	IFRS 3.B67(d); CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 113
0310	Sonstige immaterielle Vermögenswerte	IAS 38.8,118
0320	Steueransprüche	IAS 1.54(n-o)
0330	Steuererstattungsansprüche	IAS 1.54(n); IAS 12.5
0340	Latente Steueransprüche	IAS 1.54(o); IAS 12.5; CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 106
0350	Sonstige Vermögenswerte	Anhang V. Teil 2.5
0360	Als zur Veräußerung gehalten eingestufte langfristige Vermögenswerte und Veräußerungsgruppen	IAS 1.54(j); IFRS 5.38, Anhang V. Teil 2.6
0370	SUMME DER VERMÖGENSWERTE	IAS 1.9(a), IG 6

17.2 Außerbilanzielle Risikopositionen Erteilte Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen

		Verweise	Konsolidierungskreis für Rechnungslegungszwecke [Nominalwert]
			Anhang V. Teil 2.118, 209
			0010
0010	Erteilte Kreditzusagen	CRR Anhang I; Anhang V. Teil 1.44(g), Teil 2.102-105, 113, 116
0020	Erteilte Finanzgarantien	IFRS 4 Anhang A; CRR Anhang I; Anhang V. Teil 1.44(f), Teil 2.102-105, 114, 116
0030	Sonstige erteilte Zusagen	CRR Anhang I; Anhang V. Teil 1.44(g), Teil 2.102-105, 115, 116
0040	AUSSERBILANZIELLE RISIKOPOSITIONEN

17.3 Verbindlichkeiten und Eigenkapital

		*Verweise*	Konsolidierungskreis für Rechnungslegungszwecke [Buchwert]
			Anhang V. Teil 1.27, Teil 2.209
			0010
0010	Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Verbindlichkeiten	IFRS 7.8(e)(ii); IFRS 9.BA.6
0020	Derivate	IFRS 9. Anhang A; IFRS 9.4.2.1(a); IFRS 9.BA.7(a)
0030	Verkaufspositionen	IFRS 9.BA7(b)
0040	Einlagen	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36
0050	Begebene Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.37
0060	Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten	Anhang V. Teil 1.38-41
0070	Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Verbindlichkeiten	IFRS 7.8(e)(i); IFRS 9.4.2.2
0080	Einlagen	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36
0090	Begebene Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.37
0100	Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten	Anhang V. Teil 1.38-41
0110	Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Verbindlichkeiten	IFRS 7.8(g); IFRS 9.4.2.1
0120	Einlagen	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36
0130	Begebene Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.37
0140	Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten	Anhang V. Teil 1.38-41
0150	Derivate - Bilanzierung von Sicherungsgeschäften	IFRS 9.6.2.1; Anhang V. Teil 1.26
0160	Änderungen beim beizulegenden Zeitwert der gesicherten Grundgeschäfte im Rahmen der Absicherung eines Portfolios gegen Zinsänderungsrisiken	IAS 39.89A(b), IFRS 9.6.5.8
0170	Von Rückversicherungs- und Versicherungsverträgen abgedeckte Verbindlichkeiten	IFRS 4.IG20(a); Anhang V. Teil 2.212
0180	Rückstellungen	IAS 37.10; IAS 1.54(l)
0190	Steuerschulden	IAS 1.54(n-o)
0200	Tatsächliche Steuerschulden	IAS 1.54(n); IAS 12.5
0210	Latente Steuerschulden	IAS 1.54(o); IAS 12.5; CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 108
0220	Auf Anforderung rückzahlbares Aktienkapital	IAS 32 IE 33; IFRIC 2; Anhang V. Teil 2.12
0230	Sonstige Verbindlichkeiten	Anhang V. Teil 2.13
0240	Als zur Veräußerung gehalten eingestufte, den Veräußerungsgruppen zugeordnete Verbindlichkeiten	IAS 1.54(p); IFRS 5.38, Anhang V. Teil 2.14
0250	VERBINDLICHKEITEN	IAS 1.9(b); IG 6
0260	Kapital	IAS 1.54(r), BAD Art. 22
0270	Agio	IAS 1.78(e); CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 124
0280	Begebene Eigenkapitalinstrumente, mit Ausnahme von Kapital	Anhang V. Teil 2.18-19
0290	Sonstiges Eigenkapital	IFRS 2.10; Anhang V. Teil 2.20
0300	Kumuliertes sonstiges Ergebnis	CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 100
0310	Einbehaltene Gewinne	CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 123
0320	Neubewertungsrücklagen	IFRS 1.33, D5-D8
0330	Sonstige Rücklagen	IAS 1.54; IAS 1.78(e)
0340	(-) Eigene Anteile	IAS 1.79(a)(vi); IAS 32.33-34, AG14, AG36; Anhang V. Teil 2.28
0350	Den Eigentümern des Mutterunternehmens zurechenbare Gewinne oder Verluste	IFRS 10.B94
0360	(-) Zwischendividenden	IAS 32.35
0370	Minderheitsbeteiligungen [nichtbeherrschende Beteiligungen]	IAS 1.54(q); IFRS 10.22, .B94
0380	SUMME EIGENKAPITAL	IAS 1.9(c), IG 6
0390	SUMME EIGENKAPITAL UND SUMME VERBINDLICHKEITEN	IAS 1.IG6

18. Angaben zu vertragsgemäß bedienten und notleidenden Risikopositionen

18.0 Angaben zu vertragsgemäß bedienten und notleidenden Risikopositionen

Verweise

Bruttobuchwert / Nominalbetrag

Kumulierte Wertminderung, kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken und Rückstellungen

Maximal berücksichtigungsfähiger Sicherheiten- oder Garantiebetrag
Anhang V. Teil 2.119

Vertragsgemäß bedient

Notleidend

Vertragsgemäß bediente Risikopositionen -Kumulierte Wertminderung und Rückstellungen

Notleidende Risikopositionen - Kumulierte Wertminderung, kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken und Rückstellungen

Empfangene Sicherheiten und empfangene Finanzgarantien

Nicht überfällig oder < = 30 Tage überfällig

Überfällig > 30 Tage < = 90 Tage

Davon: Instrumente ohne signifikante Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz (Stufe 1)

Davon: Instrumente mit signifikanter Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz, deren Bonität jedoch nicht beeinträchtigt ist (Stufe 2)

Davon: finanzielle Vermögenswerte mit bereits bei Erwerb beeinträchtigter Bonität

Wahrscheinlicher Zahlungsausfall bei Forderungen, die nicht überfällig oder überfällig < = 90 Tage sind

Überfällig > 90 Tage < = 180 Tage

Überfällig > 180 Tage < = 1 Jahr

Überfällig > 1 Jahr < = 2 Jahre

Überfällig > 2 Jahre < = 5 Jahre

Überfällig > 5 Jahr < = 7 Jahre

Überfällig > 7 Jahre

Davon: Instrumente mit signifikanter Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz, deren Bonität jedoch nicht beeinträchtigt ist (Stufe 2)

Davon: ausgefallen

davon: Wertgeminderte Instrumente (Stufe 3)

davon: finanzielle Vermögenswerte mit bereits bei Erwerb beeinträchtigter Bonität

davon: Überfällig > 30 Tage < = 90 Tage

davon: Instrumente ohne signifikante Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz (Stufe 1)

davon: Instrumente mit signifikanter Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz, deren Bonität jedoch nicht beeinträchtigt ist (Stufe 2)

davon: finanzielle Vermögenswerte mit bereits bei Erwerb beeinträchtigter Bonität

Wahrscheinlicher Zahlungsausfall bei Forderungen, die nicht überfällig oder überfällig < = 90 Tage sind

Überfällig > 90 Tage < = 180 Tage

Überfällig > 180 Tage < = 1 Jahr

Überfällig > 1 Jahr < = 2 Jahre

Überfällig > 2 Jahre < = 5 Jahre

Überfällig > 5 Jahr < = 7 Jahre

Überfällig > 7 Jahre

Davon: Instrumente mit signifikanter Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz, deren Bonität jedoch nicht beeinträchtigt ist (Stufe 2)

Davon: Wertgeminderte Instrumente (Stufe 3)

davon: finanzielle Vermögenswerte mit bereits bei Erwerb beeinträchtigter Bonität

Empfangene Sicherheiten für vertragsgemäß bediente Risikopositionen

Empfangene Sicherheiten für notleidende Forderungen

Für vertragsgemäß bediente Risikopositionen empfangene Finanzgarantien

Für notleidende Risikopositionen empfangene Finanzgarantien

0010

0020

0030

0055

0056

0057

0058

0060

0070

0080

0090

0101

0102

0106

0107

0109

0110

0121

0900

0130

0140

0910

0141

0142

0143

0150

0160

0170

0180

0191

0192

0196

0197

0950

0951

0952

0201

0200

0205

0210

Anhang V. Teil 1.34, Teil 2.118, 221

Anhang
V. Teil 2.213-216, 223-239

Anhang V. Teil 2.222, 235

IFRS 9.5.5.5; IFRS 7.35M(a); Anhang V. Teil 2.237(d)

IFRS 9.5.5.3; IFRS 7.35M(b)(i); Anhang V. Teil 2.237(c) 9.6.5.8

IFRS 9.5.5.13; IFRS 7.35M(c); Anhang V. Teil 2.215, 237(e)

CRR Art. 47a Abs. 3; Anhang V. Teil 2. 213-216, 223-239

Anhang V. Teil 2. 222, 235-236

IFRS 9.5.5.3; IFRS 7.35M(b)(i); Anhang V. Teil 2. 237(c)

CRR Art. 178; Anhang V. Teil 2.237(b)

IFRS 9.5.5.1; IFRS 9. Anhang A; Anhang V. Teil 2.237(a)

IFRS 9.5.5.13; IFRS 7.35M(c); Anhang V. Teil 2. 215, 237(e)

Anhang V. Teil 2. 238

Anhang V. Teil 2. 222, 235, 237(f)

IFRS 9.5.5.5; IFRS 7.35M(a); Anhang V. Teil 2. 237(d)

IFRS 9.5.5.3; IFRS 7.35M(b)(i); Anhang V. Teil 2. 237(c)

IFRS 9.5.5.13; IFRS 7.35M(c); Anhang V. Teil 2.215, 237(e)

Anhang V. Teil 2. 238

Anhang V. Teil 2. 236, 238

IFRS 9.5.5.3; IFRS 7.35M(b)(i); Anhang V. Teil 2. 237(c)

IFRS 9.5.5.1; IFRS 9. Anhang A; Anhang V. Teil 2. 237(a)

IFRS 9.5.5.13; IFRS 7.35M(c); Anhang V. Teil 2. 215, 237(e)

Anhang V. Teil 2. 239

0005

Guthaben bei Zentralbanken und Sichtguthaben

Anhang V. Teil 2.2, 3

0010

Schuldverschreibungen

Anhang V. Teil 1.31, 44(b)

0020

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

0030

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

0040

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

0050

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

0060

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

0070

Darlehen und Kredite

Anhang V. Teil 1.32, 44(a)

0080

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

0090

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

0100

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

0110

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

0120

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

0130

Davon: Kleine und mittlere Unternehmen

SME Art. 1 2(a)

0140

Davon: durch Gewerbeimmobilien besicherte Darlehen

Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 234i(a)

0150

Private Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

0160

Davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen

Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 234i(a)

0170

Davon: Konsumentenkredite

Anhang V. Teil 2.88(a), 234i(b)

0180

ZU ANSCHAFUNGSKOSTEN ODER FORTGEFÜHRTEN ANSCHAFFUNGSKOSTEN BEWERTETE SCHULDTITEL

Anhang V. Teil 2.233(a)

0181

Schuldverschreibungen

Anhang V. Teil 1.31, 44(b)

0182

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

0183

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

0184

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

0185

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

0186

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

0191

Darlehen und Kredite

Anhang V. Teil 1.32, 44(a)

0192

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

0193

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

0194

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

0195

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

0196

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

0900

Davon: Kleine und mittlere Unternehmen

SME Art. 1 2(a)

0903

Davon: durch Gewerbeimmobilien besicherte Darlehen

Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 234i(a)

0197

Private Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

0910

Davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen

Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 234i(a)

0913

Davon: Konsumentenkredite

Anhang V. Teil 2.88(a), 234i(b)

0201

SCHULDTITEL, DIE ERFOLGSNEUTRAL ZUM BEIZULEGENDEN ZEITWERT IM SONSTIGEN ERGEBNIS ODER IM EIGENKAPITAL BEWERTET WERDEN UND EINER WERTMINDERUNG UNTERLIEGEN

Anhang V. Teil 2.233(b)

0211

Schuldverschreibungen

Anhang V. Teil 1.31, 44(b)

0212

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

0213

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

0214

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

0215

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

0216

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

0221

Darlehen und Kredite

Anhang V. Teil 1.32, 44(a)

0222

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

0223

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

0224

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

0225

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

0226

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

0920

Davon: Kleine und mittlere Unternehmen

SME Art. 1 2(a)

0923

Davon: durch Gewerbeimmobilien besicherte Darlehen

Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 234i(a)

0227

Private Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

0930

Davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen

Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 234i(a)

0933

Davon: Konsumentenkredite

Anhang V. Teil 2.88(a), 234i(b)

0231

SCHULDTITEL, DIE NACH DEM STRENGEN NIEDERSTWERTPRINZIP ODER ERFOLGSWIRKSAM ZUM BEIZULEGENDEN ZEITWERT ODER IM EIGENKAPITAL BEWERTET WERDEN UND KEINER WERTMINDERUNG UNTERLIEGEN

Anhang V. Teil 2.233(c), 234

0330

SCHULDTITEL, MIT AUSNAHME DER ZU HANDELSZWECKEN GEHALTENEN ODER DER ZUM HANDELSBESTAND GEHÖRENDEN

Anhang V. Teil 2.217

0335

ZUR VERÄUSSERUNG GEHALTENE SCHULDTITEL

Anhang V. Teil 2.220

0340

Erteilte Kreditzusagen

CRR Anhang I; Anhang V. Teil 1.44(g), Teil 2.102-105, 113, 116

0350

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

0360

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

0370

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

0380

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

0390

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

0400

Private Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

0410

Erteilte Finanzgarantien

IFRS 4 Anhang A; CRR Anhang I; Anhang V. Teil 1.44(f), Teil 2.102-105, 114, 116

0420

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

0430

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

0440

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

0450

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

0460

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

0470

Private Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

0480

Sonstige erteilte Zusagen

CRR Anhang I; Anhang V. Teil 1.44(g), Teil 2.102-105, 115, 116

0490

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

0500

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

0510

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

0520

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

0530

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

0540

Private Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

0550

AUSSERBILANZIELLE RISIKOPOSITIONEN

Anhang V. Teil 2.217

18.1 Zuflüsse und Abflüsse notleidender Risikopositionen - Darlehen und Kredite nach Branche der Gegenpartei

		Verweise	Bruttobuchwert von Darlehen und Krediten
			Zuflüsse zu notleidenden Risikopositionen	(-) Abflüsse aus notleidenden Risikopositionen
			0010	0020
			Anhang V. Teil 2.213-216, 224-234, 239i-239iii, 239vii	Anhang V. Teil 2.213-216, 224-234, 239i, 239iv-vi
0010	Zentralbanken	Anhang V. Teil 1.42(a)
0020	Staatssektor	Anhang V. Teil 1.42(b)
0030	Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c)
0040	Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d)
0050	Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(e)
0060	Davon: Kleine und mittlere Unternehmen	SME Art. 1 2(a)
0070	Davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an kleine und mittlere Unternehmen	SME Art. 1 2(a); Anhang V. Teil 2.239vii(a), 239ix
0080	Davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind	Anhang V. Teil 2.239vii(a), 239ix
0090	Davon: durch Gewerbeimmobilien besicherte Darlehen	Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 239vii(b)
0100	Private Haushalte	Anhang V. Teil 1.42(f)
0110	Davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen	Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 239vii(b)
0120	Davon: Konsumentenkredite	Anhang V. Teil 2.88(a), 239vii(c)
0130	DARLEHEN UND KREDITE, MIT AUSNAHME DER ZU HANDELSZWECKEN GEHALTENEN ODER DER ZUM HANDELSBESTAND GEHÖRENDEN	Anhang V. Teil 2.217
0140	ZUR VERÄUSSERUNG GEHALTENE DARLEHEN UND KREDITE	Anhang V. Teil 2.220
0150	ZUFLÜSSE / ABFLÜSSE INSGESAMT

18.2 Darlehen für Gewerbeimmobilien und zusätzliche Informationen über durch Immobilien besicherte Darlehen

Verweise

Bruttobuchwert

Kumulierte Wertminderung, kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken

Maximal berücksichtigungsfähiger Sicherheiten- oder Garantiebetrag
Anhang V. Teil 2.119

davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen

Vertragsgemäß bedient

Notleidend

Davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen

Vertragsgemäß bediente Risikopositionen -Kumulierte Wertminderungen

Notleidende Risikopositionen - Kumulierte Wertminderung, kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken und Rückstellungen

Empfangene Sicherheiten und empfangene Finanzgarantien

Nicht überfällig oder < = 30 Tage überfällig

Überfällig > 30 Tage < = 90 Tage

davon: Vertragsgemäß bediente Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen

Wahrscheinlicher Zahlungsausfall bei Forderungen, die nicht überfällig oder überfällig < = 90 Tage sind

Überfällig > 90 Tage < = 180 Tage

Überfällig > 180 Tage < = 1 Jahr

Überfällig > 1 Jahr < = 2 Jahre

Überfällig > 2 Jahre < = 5 Jahre

Überfällig > 5 Jahr < = 7 Jahre

Überfällig > 7 Jahre

Davon: ausgefallen

Davon: Notleidende Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen

Davon: Vertragsgemäß bediente Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen

Wahrscheinlicher Zahlungsausfall bei Forderungen, die nicht überfällig oder überfällig < = 90 Tage sind

Überfällig > 90 Tage < = 180 Tage

Überfällig > 180 Tage < = 1 Jahr

Überfällig > 1 Jahr < = 2 Jahre

Überfällig > 2 Jahre < = 5 Jahre

Überfällig > 5 Jahr < = 7 Jahre

Überfällig > 7 Jahre

Davon: Notleidende Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen

Empfangene Sicherheiten für vertragsgemäß bediente Risikopositionen

Empfangene Sicherheiten für notleidende Risikopositionen

Für vertragsgemäß bediente Risikopositionen empfangene Finanzgarantien

Für notleidende Risikopositionen empfangene Finanzgarantien

davon: Vertragsgemäß bediente, gestundete Risikopositionen im Probezeitraum, ausgegliedert aus den notleidenden Risikopositionen

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0180

0190

0200

0210

0220

0230

0240

0250

0260

0270

0280

0290

0300

0310

0320

0330

0340

Anhang V. Teil 1.34, Teil 2.118, 221

Anhang V. Teil 1.34, Teil 2. 118, 240-245, 251-258

Anhang V. Teil 2. 213-216, 223-239

Anhang V. Teil 2. 222, 235

Anhang V. Teil 2. 256, 259-262

Anhang V. Teil 2. 256(b), 261

Anhang V. Teil 2. 213-216, 223-239

Anhang V. Teil 2. 222, 235-236

CRR Art. 178; Anhang V. Teil 2.237(b)

Anhang V. Teil 2. 259-263

Anhang V. Teil 2. 238

Anhang V. Teil 2. 267

Anhang V. Teil 2. 238

Anhang V. Teil 2. 207

Anhang V. Teil 2. 238

Anhang V. Teil 2. 236, 238

Anhang V. Teil 2. 207

Anhang V. Teil 2. 239

0010

Nichtfinanzielle Kapitalgesell-
schaften

Darlehen für Gewerbeimmobilien an kleine und mittlere Unternehmen

SME Art. 1 2(a); Anhang V. Teil 2.239vi(a), 239vii

0020

Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind

Anhang V. Teil 2.239vi(a), 239vii

0030

durch Gewerbeimmobilien besicherte Darlehen

Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 239vi(b)

0040

Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 60 % und höchstens 80 %

Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 239vi(b), 239viii

0050

Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 80 % und höchstens 100 %

Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 239vi(b), 239viii

0060

Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 100 %

Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 239vi(b), 239viii

0070

Haushalte

durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen

Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 239vi(b)

0080

Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 60 % und höchstens 80 %

Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 239vi(b), 239viii

0090

Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 80 % und höchstens 100 %

Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 239vi(b), 239viii

0100

Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 100 %

Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 239vi(b), 239viii

19. Angaben zu gestundeten Risikopositionen

Verweise

Bruttobuchwert / Nominalbetrag der Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen

Kumulierte Wertminderung, kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken und Rückstellungen

Maximal berücksichtigungsfähiger Sicherheiten- oder Garantiebetrag Anhang V. Teil 2.119

Vertragsgemäß bediente Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen

Notleidende Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen

Vertragsgemäß bediente Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen - Kumulierte Wertminderung und Rückstellungen

Notleidende Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen - Kumulierte Wertminderung, kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken und Rückstellungen

Empfangene Sicherheiten und empfangene Finanzgarantien

Instrumente mit geänderter Laufzeit und geänderten Konditionen

Umschuldung

davon: Vertragsgemäß bediente, gestundete Risikopositionen im Probezeitraum, ausgegliedert aus den notleidenden Risikopositionen

Instrumente mit geänderter Laufzeit und geänderten Konditionen

Umschuldung

davon: ausgefallen

davon: wertgemindert

davon: Stundung von Risikopositionen, die vor der Stundung notleidend waren

Instrumente mit geänderter Laufzeit und geänderten Konditionen

Umschuldung

Empfangene Sicherheiten für Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen

Empfangene Finanzgarantien für Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen

Davon: Empfangene Sicherheiten für notleidende Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen

Davon: Empfangene Finanzgarantien für notleidende Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0175

0180

0185

CRR Art. 47b Abs. 1, 2; Anhang V. Teil 1.34, Teil 2. 118, 240-245, 251-258

Anhang V. Teil 2. 256, 259-261

CRR Art. 47b Abs. 1; Anhang V. Teil 2.240, 266

CRR Art. 47b Abs. 1; Anhang V. Teil 2. 240, 244, 265-266

CRR Art. 47a Abs. 7; Anhang V. Teil 2. 256, 261

Anhang V. Teil 2. 259-263

CRR Art. 47b Abs. 1; Anhang V. Teil 2.240, 266

CRR Art. 47b Abs. 1; Anhang V. Teil 2. 240, 244, 265-266

CRR Art. 178; Anhang V. Teil 2.264(b)

IFRS 9.5.5.1; IFRS 9. Anhang A; Anhang V. Teil 2.264(a)

CRR Art. 47b Abs. 2 Buchst. c Anhang V. Teil 2. 231, 263

Anhang V. Teil 2. 267

Anhang V. Teil 2. 207

CRR Art. 47b Abs. 1; Anhang V. Teil 2. 240, 267

CRR Art. 47b Abs. 1; Anhang V. Teil 2. 240, 244, 267

Anhang V. Teil 2. 268

0005

Guthaben bei Zentralbanken und Sichtguthaben

Anhang V. Teil 2.2, 3

0010

Schuldverschreibungen

Anhang V. Teil 1.31, 44(b)

0020

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

0030

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

0040

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

0050

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

0060

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

0070

Darlehen und Kredite

Anhang V. Teil 1.32, 44(a)

0080

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

0090

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

0100

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

0110

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

0120

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

0130

Davon: Kleine und mittlere Unternehmen

SME Art. 1 2(a)

0140

Davon: durch Gewerbeimmobilien besicherte Darlehen

Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 234i(a)

0150

Private Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

0160

Davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen

Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 234i(a)

0170

Davon: Konsumentenkredite

Anhang V. Teil 2.88(a), 234i(b)

0180

ZU ANSCHAFUNGSKOSTEN ODER FORTGEFÜHRTEN ANSCHAFFUNGSKOSTEN BEWERTETE SCHULDTITEL

Anhang V. Teil 2.249(a)

0181

Schuldverschreibungen

Anhang V. Teil 1.31, 44(b)

0182

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

0183

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

0184

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

0185

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

0186

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

0191

Darlehen und Kredite

Anhang V. Teil 1.32, 44(a)

0192

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

0193

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

0194

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

0195

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

0196

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

0900

Davon: Kleine und mittlere Unternehmen

SME Art. 1 2(a)

0903

Davon: durch Gewerbeimmobilien besicherte Darlehen

Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 234i(a)

0197

Private Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

0910

Davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen

Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 234i(a)

0913

Davon: Konsumentenkredite

Anhang V. Teil 2.88(a), 234i(b)

0201

SCHULDTITEL, DIE ERFOLGSNEUTRAL ZUM BEIZULEGENDEN ZEITWERT IM SONSTIGEN ERGEBNIS ODER IM EIGENKAPITAL BEWERTET WERDEN UND EINER WERTMINDERUNG UNTERLIEGEN

Anhang V. Teil 2.249(b)

0211

Schuldverschreibungen

Anhang V. Teil 1.31, 44(b)

0212

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

0213

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

0214

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

0215

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

0216

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

0221

Darlehen und Kredite

Anhang V. Teil 1.32, 44(a)

0222

Zentralbanken

Anhang V. Teil 1.42(a)

0223

Staatssektor

Anhang V. Teil 1.42(b)

0224

Kreditinstitute

Anhang V. Teil 1.42(c)

0225

Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(d)

0226

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e)

0920

Davon: Kleine und mittlere Unternehmen

SME Art. 1 2(a)

0923

Davon: durch Gewerbeimmobilien besicherte Darlehen

Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 234i(a)

0227

Private Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

0930

Davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen

Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 234i(a)

0933

Davon: Konsumentenkredite

Anhang V. Teil 2.88(a), 234i(b)

0231

SCHULDTITEL, DIE NACH DEM STRENGEN NIEDERSTWERTPRINZIP ODER ERFOLGSWIRKSAM ZUM BEIZULEGENDEN ZEITWERT ODER IM EIGENKAPITAL BEWERTET WERDEN UND KEINER WERTMINDERUNG UNTERLIEGEN

Anhang V. Teil 2.249

0330

SCHULDTITEL, MIT AUSNAHME DER ZU HANDELSZWECKEN GEHALTENEN ODER DER ZUM HANDELSBESTAND GEHÖRENDEN

Anhang V. Teil 2.246

0335

ZUR VERÄUSSERUNG GEHALTENE SCHULDTITEL

Anhang V. Teil 2.247

0340

Erteilte Kreditzusagen

CRR Anhang I; Anhang V. Teil 1.44(g), Teil 2.102-105, 113, 116, 246

20. Geografische Aufschlüsselung

20.1 Geografische Aufschlüsselung der Vermögenswerte nach Standort der Tätigkeiten

		Verweise	Buchwert Anhang V. Teil 1.27
			Inländische Tätigkeiten	Ausländische Tätigkeiten
			Anhang V. Teil 2.270	Anhang V. Teil 2.270
			0010	0020
0010	Kassenbestand, Guthaben bei Zentralbanken und Sichtguthaben	IAS 1.54(i)
0020	Kassenbestand	Anhang V. Teil 2.1
0030	Guthaben bei Zentralbanken	Anhang V. Teil 2.2
0040	Sichtguthaben	Anhang V. Teil 2.3
0050	Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte	IFRS 9. Anhang A
0060	Derivate	IFRS 9. Anhang A
0070	Eigenkapitalinstrumente	IAS 32.11
0080	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31
0090	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32
0096	Nicht zum Handelsbestand gehörende finanzielle Vermögenswerte, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind	IFRS 7.8(a)(ii); IFRS 9.4.1.4
0097	Eigenkapitalinstrumente	IAS 32.11
0098	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31
0099	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32
0100	Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Vermögenswerte	IFRS 7.8(a)(i); IFRS 9.4.1.5
0120	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31
0130	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32
0141	Finanzielle Vermögenswerte, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden	IFRS 7.8(h); IFRS 9.4.1.2A
0142	Eigenkapitalinstrumente	IAS 32.11
0143	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31
0144	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32
0181	Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte	IFRS 7.8(f); IFRS 9.4.1.2
0182	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31
0183	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32
0240	Derivate - Bilanzierung von Sicherungsgeschäften	IFRS 9.6.2.1; Anhang V. Teil 1.22
0250	Änderungen beim beizulegenden Zeitwert der gesicherten Grundgeschäfte im Rahmen der Absicherung eines Portfolios gegen Zinsänderungsrisiken	IAS 39.89A(a); IFRS 9.6.5.8
0260	Materielle Vermögenswerte
0270	Immaterielle Vermögenswerte	IAS 1.54(c); CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 115
0280	Anteile an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen	IAS 1.54(e); Anhang V. Teil 1.21, Teil 2.4
0290	Steueransprüche	IAS 1.54(n-o)
0300	Sonstige Vermögenswerte	Anhang V. Teil 2.5
0310	Als zur Veräußerung gehalten eingestufte langfristige Vermögenswerte und Veräußerungsgruppen	IAS 1.54(j); IFRS 5.38, Anhang V. Teil 2.7
0320	VERMÖGENSWERTE	IAS 1.9(a), IG 6

20.2 Geografische Aufschlüsselung der Verbindlichkeiten nach Standort der Tätigkeiten

		Verweise	Buchwert Anhang V. Teil 1.27
			Inländische Tätigkeiten	Ausländische Tätigkeiten
			Anhang V. Teil 2.270	Anhang V. Teil 2.270
			0010	0020
0010	Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Verbindlichkeiten	IFRS 7.8(e)(ii); IFRS 9.BA.6
0020	Derivate	IFRS 9. Anhang A; IFRS 9.4.2.1(a); IFRS 9.BA.7(a)
0030	Verkaufspositionen	IFRS 9.BA7(b)
0040	Einlagen	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36
0050	Begebene Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.37
0060	Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten	Anhang V. Teil 1.38-41
0070	Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Verbindlichkeiten	IFRS 7.8(e)(i); IFRS 9.4.2.2
0080	Einlagen	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36
0090	Begebene Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.37
0100	Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten	Anhang V. Teil 1.38-41
0110	Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Verbindlichkeiten	IFRS 7.8(g); IFRS 9.4.2.1
0120	Einlagen	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36
0130	Begebene Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.37
0140	Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten	Anhang V. Teil 1.38-41
0150	Derivate - Bilanzierung von Sicherungsgeschäften	IFRS 9.6.2.1; Anhang V. Teil 1.26
0160	Änderungen beim beizulegenden Zeitwert der gesicherten Grundgeschäfte im Rahmen der Absicherung eines Portfolios gegen Zinsänderungsrisiken	IAS 39.89A(b), IFRS 9.6.5.8
0170	Rückstellungen	IAS 37.10; IAS 1.54(l)
0180	Steuerschulden	IAS 1.54(n-o)
0190	Auf Anforderung rückzahlbares Aktienkapital	IAS 32 IE 33; IFRIC 2; Anhang V. Teil 2.12
0200	Sonstige Verbindlichkeiten	Anhang V. Teil 2.13
0210	Als zur Veräußerung gehalten eingestufte, den Veräußerungsgruppen zugeordnete Verbindlichkeiten	IAS 1.54(p); IFRS 5.38, Anhang V. Teil 2.14
0220	VERBINDLICHKEITEN	IAS 1.9(b); IG 6

20.3 Geografische Aufschlüsselung der Hauptposten der Gewinn- und Verlustrechnung nach Standort der Tätigkeiten

		Verweise	Laufender Berichtszeitraum
			Inländische Tätigkeiten	Ausländische Tätigkeiten
			Anhang V. Teil 2.270	Anhang V. Teil 2.270
			0010	0020
0010	Zinserträge	IAS 1.97; Anhang V. Teil 2.31
0020	(Zinsaufwendungen)	IAS 1.97; Anhang V. Teil 2.31
0030	(Auf Anforderung rückzahlbare Aufwendungen für Aktienkapital)	IFRIC 2.11
0040	Dividendenerträge	Anhang V. Teil 2.40
0050	Gebühren- und Provisionserträge	IFRS 7.20(c)
0060	(Aufwendungen für Gebühren und Provisionen)	IFRS 7.20(c)
0070	Gewinne oder (-) Verluste bei der Ausbuchung von nicht erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewerteten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, netto	Anhang V. Teil 2.45
0080	Gewinne oder (-) Verluste aus zu Handelszwecken gehaltenen finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, netto	IFRS 7.20(a)(i); IFRS 9.5.7.1; Anhang V. Teil 2.43, 46
0083	Gewinne oder (-) Verluste aus nicht zum Handelsbestand gehörenden finanziellen Vermögenswerten, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind	IFRS 9.5.7.1
0090	Gewinne oder (-) Verluste aus als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, netto	IFRS 7.20(a)(i); IFRS 9.5.7.1; Anhang V. Teil 2.44
0100	Gewinne oder (-) Verluste aus der Bilanzierung von Sicherungsgeschäften, netto	Anhang V. Teil 2.47-48
0110	Währungsdifferenzen [Gewinn oder (-) Verlust], netto	IAS 21.28, 52(a)
0120	Gewinne oder Verluste bei der Ausbuchung von Beteiligungen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen, netto	Anhang V. Teil 2.56
0130	Gewinne oder (-) Verluste bei der Ausbuchung nicht finanzieller Vermögenswerte, netto	IAS 1.34
0140	Sonstige betriebliche Erträge	Anhang V. Teil 2.314-316
0150	(Sonstige betriebliche Erträge)	Anhang V. Teil 2.314-316
0155	SUMME DER BETRIEBLICHEN ERTRÄGE, NETTO
0160	(Verwaltungsaufwendungen)
0165	(Barbeiträge zu Abwicklungsfonds und Einlagensicherungssystemen)	Anhang V. Teil 2.48i
0170	(Abschreibungen)	IAS 1.102, 104
0171	Änderungsgewinne oder -verluste (-), netto	IFRS 9.5.4.3, IFRS 9 Anhang A; Anhang V. Teil 2.49
0180	(Rückstellungen oder (-) Auflösung von Rückstellungen)	IAS 37.59, 84; IAS 1.98(b)(f)(g)
0190	(Wertminderung oder (-) Wertaufholung bei nicht erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewerteten finanziellen Vermögenswerten)	IFRS 7.20(a)(viii); Anhang V. Teil 2.51, 53
0200	(Wertminderung oder (-) Wertaufholung bei Anteilen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen)	IAS 28.40-43
0210	(Wertminderung oder (-) Wertaufholung bei nichtfinanziellen Vermögenswerten)	IAS 36.126(a)(b)
0220	Erfolgswirksam erfasster negativer Geschäfts- oder Firmenwert	IFRS 3. Anhang B64(n)(i)
0230	Anteil am Gewinn oder (-) Verlust aus Beteiligungen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen	Anhang V. Teil 2.54
0240	Gewinn oder (-) Verlust aus als zur Veräußerung gehalten eingestuften langfristigen Vermögenswerten und Veräußerungsgruppen, die nicht die Voraussetzungen für eine Einstufung als aufgegebene Geschäftsbereiche erfüllen	IFRS 5.37; Anhang V. Teil 2.55
0250	GEWINN ODER (-) VERLUST AUS FORTZUFÜHRENDEN GESCHÄFTEN VOR STEUERN	IAS 1.102, IG 6; IFRS 5.33A
0260	(Den fortzuführenden Geschäften zuzurechnender Steueraufwand oder (-) -ertrag)	IAS 1.82(d); IAS 12.77
0270	GEWINN ODER (-) VERLUST AUS FORTZUFÜHRENDEN GESCHÄFTEN NACH STEUERN	IAS 1, IG 6
0280	Gewinn oder (-) Verlust aus aufgegebenen Geschäftsbereichen nach Steuern	IAS 1.82(ea); IFRS 5.33(a), 5.33A; Anhang V. Teil 2.56
0290	JAHRESERGEBNIS	IAS 1.81A(a)

20.4 Geografische Aufschlüsselung der Vermögenswerte nach Sitz der Gegenpartei

Z-Achse

Land, in dem sich der Sitz der Gegenpartei befindet

		Verweise	Bruttobuchwert						Kumulierte Wertminderung	Kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken bei notleidenden Risikopositionen
				Davon: zu Handelszwecken gehalten oder zum Handelsbestand gehörend	davon: der Wertminderung unterliegende finanzielle Vermögenswerte, einschließlich Guthaben bei Zentralbanken und Sichtguthaben	Davon: gestundet	Davon: notleidend
						Davon: gestundet	Davon: notleidend	davon: ausgefallen
			Anhang V. Teil 1.34, Teil 2.271, 275	Anhang V. Teil 1.15(a), Teil 2.273	Anhang V. Teil 2.273	Anhang V. Teil 2.275	Anhang V. Teil 2.275	CRR Art. 178; Anhang V. Teil 2.237(b)	Anhang V. Teil 2.274	Anhang V. Teil 2.274
			0010	0011	0012	0022	0025	0026	0031	0040
0010	Derivate	IFRS 9 Anhang A, Anhang V. Teil 2.272
0020	Davon: Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c)
0030	Davon: sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d)
0040	Eigenkapitalinstrumente	IAS 32.11
0050	Davon: Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c)
0060	Davon: sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d)
0070	Davon: nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(e)
0075	Guthaben bei Zentralbanken und Sichtguthaben	Anhang V. Teil 2.2, 3
0080	Schuldverschreibungen	Anhang V. Teil 1.31, 44(b)
0090	Zentralbanken	Anhang V. Teil 1.42(a)
0100	Staatssektor	Anhang V. Teil 1.42(b)
0110	Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c)
0120	Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d)
0130	Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(e)
0140	Darlehen und Kredite	Anhang V. Teil 1.32, 44(a)
0150	Zentralbanken	Anhang V. Teil 1.42(a)
0160	Staatssektor	Anhang V. Teil 1.42(b)
0170	Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c)
0180	Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d)
0190	Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(e)
0200	Davon: Kleine und mittlere Unternehmen	SME Art. 1 2(a)
0210	Davon: durch Gewerbeimmobilien besicherte Darlehen	Anhang V. Teil 2.86(a), 87
0220	Private Haushalte	Anhang V. Teil 1.42(f)
0230	Davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen	Anhang V. Teil 2.86(a), 87
0240	Davon: Konsumentenkredite	Anhang V. Teil 2.88(a)

20.5 Geografische Aufschlüsselung der außerbilanziellen Forderungen nach Sitz der Gegenpartei

Z-Achse

Land, in dem sich der Sitz der Gegenpartei befindet

		Verweise	Nominalbetrag				Rückstellungen für erteilte Zusagen und Garantien
				Davon: gestundet	Davon: notleidend		Rückstellungen für erteilte Zusagen und Garantien
				Davon: gestundet	Davon: notleidend	davon: ausgefallen
			Anhang V. Teil 2.118, 271	Anhang V. Teil 2.240-258	Anhang V. Teil 2.275	CRR Art. 178; Anhang V. Teil 2.237(b)	Anhang V. Teil 2.276
			0010	0022	0025	0026	0030
0010	Erteilte Kreditzusagen	CRR Anhang I; Anhang V. Teil 1.44(g), Teil 2.102-105, 113, 116
0020	Erteilte Finanzgarantien	IFRS 4 Anhang A; CRR Anhang I; Anhang V. Teil 1.44(f), Teil 2.102-105, 114, 116
0030	Sonstige erteilte Zusagen	CRR Anhang I; Anhang V. Teil 1.44(g), Teil 2.102-105, 115, 116

20.6 Geografische Aufschlüsselung der Verbindlichkeiten nach Sitz der Gegenpartei

Z-Achse

Land, in dem sich der Sitz der Gegenpartei befindet

		Verweise	Buchwert
			Anhang V. Teil 1.27, 2.271
			0010
0010	Derivate	IFRS 9 Anhang A, Anhang V. Teil 1.44(e), Teil 2.272
0020	Davon: Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c)
0030	Davon: sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d)
0040	Verkaufspositionen	IFRS 9.BA7(b); Anhang V. Teil 1.44(d)
0050	Davon: Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c)
0060	Davon: sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d)
0070	Einlagen	EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36
0080	Zentralbanken	Anhang V. Teil 1.42(a)
0090	Staatssektor	Anhang V. Teil 1.42(b)
0100	Kreditinstitute	Anhang V. Teil 1.42(c)
0110	Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(d)
0120	Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften	Anhang V. Teil 1.42(e)
0130	Private Haushalte	Anhang V. Teil 1.42(f)

20.7.1 Geografische Aufschlüsselung der Darlehen und Kredite, mit Ausnahme der zu Handelszwecken gehaltenen, an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften nach NACE-Codes und Sitz der Gegenpartei

Z-Achse

Land, in dem sich der Sitz der Gegenpartei befindet

		*Verweise*	Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 2.271, 277
			Bruttobuchwert			Kumulierte Wertminderung	Kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken bei notleidenden Risikopositionen
			Bruttobuchwert	davon: der Wertminderung unterliegende Darlehen und Kredite	Davon: notleidend	Kumulierte Wertminderung
			Anhang V. Teil 1.34, Teil 2.275	Anhang V. Teil 2.273	Anhang V. Teil 2.275	Anhang V. Teil 2.274	Anhang V. Teil 2.274
			0010	0011	0012	0021	0022
0010	A Land- und Forstwirtschaft, Fischerei	NACE-Verordnung
0020	B Bergbau und Gewinnung von Steinen und Erden	NACE-Verordnung
0030	C Verarbeitendes Gewerbe/Herstellung von Waren	NACE-Verordnung
0040	D Energieversorgung	NACE-Verordnung
0050	E Wasserversorgung	NACE-Verordnung
0060	F Baugewerbe/Bau	NACE-Verordnung
0070	G Groß- und Einzelhandel	NACE-Verordnung
0080	H Verkehr und Lagerei	NACE-Verordnung
0090	I Gastgewerbe/Beherbergung und Gastronomie	NACE-Verordnung
0100	J Information und Kommunikation	NACE-Verordnung
0105	K Erbringung von Finanz- und Versicherungsdienstleistungen	NACE-Verordnung
0110	L Grundstücks- und Wohnungswesen	NACE-Verordnung
0120	M Erbringung von freiberuflichen, wissenschaftlichen und technischen Dienstleistungen	NACE-Verordnung
0130	N Erbringung von sonstigen wirtschaftlichen Dienstleistungen	NACE-Verordnung
0140	O Öffentliche Verwaltung, Verteidigung; Sozialversicherung	NACE-Verordnung
0150	P Erziehung und Unterricht	NACE-Verordnung
0160	Q Gesundheits- und Sozialwesen	NACE-Verordnung
0170	R Kunst, Unterhaltung und Erholung	NACE-Verordnung
0180	S Erbringung von sonstigen Dienstleistungen	NACE-Verordnung
0190	DARLEHEN UND KREDITE	Anhang V. Teil 1.32

21. Materielle und immaterielle Vermögenswerte: Vermögenswerte, die Gegenstand von Operating-Leasingverhältnissen sind

		*Verweise*	Buchwert
			Anhang V. Teil 2.278-279
			0010
0010	Sachanlagen	IAS 16.6; IAS 1.54(a)
0020	Neubewertungsmodell	IAS 17.49; IAS 16.31, 73(a)(d)
0030	Anschaffungskostenmodell	IAS 17.49; IAS 16.30, 73(a)(d)
0040	Als Finanzinvestition gehaltene Immobilien	IAS 40.IN5; IAS 1.54(b)
0050	Zeitwertmodell	IAS 17.49; IAS 40.33-55, 76
0060	Anschaffungskostenmodell	IAS 17.49; IAS 40.56, 79(c)
0070	Sonstige immaterielle Vermögenswerte	IAS 38.8, 118
0080	Neubewertungsmodell	IAS 17.49; IAS 38.75-87, 124(a)(ii)
0090	Anschaffungskostenmodell	IAS 17.49; IAS 38.74

22. Vermögensverwaltung, Verwahrung und sonstige Dienstleistungsfunktionen

22.1 Gebühren- und Provisionserträge und -aufwendungen nach Tätigkeiten

		*Verweise*	Laufender Berichtszeitraum
		*Verweise*	Anhang V. Teil 2.280
		IFRS 7.20(c)	0010
0010	Gebühren- und Provisionserträge	Anhang V. Teil 2.281-284
0020	Wertpapiere
0030	Emissionen	Anhang V. Teil 2.284(a)
0040	Transferaufträge	Anhang V. Teil 2.284(b)
0050	Sonstige Gebühren- und Provisionserträge im Zusammenhang mit Wertpapieren	Anhang V. Teil 2.284(c)
0051	Unternehmensfinanzierung/-beratung
0052	Beratung bei Zusammenschlüssen und Übernahmen	Anhang V. Teil 2.284(e)
0053	Treasury-Dienste	Anhang V. Teil 2.284(f)
0054	Sonstige Gebühren- und Provisionserträge im Zusammenhang mit Tätigkeiten der Unternehmensfinanzierung/-beratung	Anhang V. Teil 2.284(g)
0055	Gebührenpflichtige Beratung	Anhang V. Teil 2.284(h)
0060	Clearing und Abwicklung	Anhang V. Teil 2.284(i)
0070	Vermögensverwaltung	Anhang V. Teil 2.284(j); 285(a)
0080	Verwahrung [nach Kundentyp]	Anhang V. Teil 2.284(j); 285(b)
0090	Gemeinsame Anlagen
0100	Sonstige Gebühren- und Provisionserträge im Zusammenhang mit Verwahrungsdiensten
0110	Zentrale Verwaltungsdienstleistungen für gemeinsame Anlagen	Anhang V. Teil 2.284(j); 285(c)
0120	Treuhandgeschäfte	Anhang V. Teil 2.284(j); 285(d)
0131	Zahlungsdienste	Anhang V. Teil 2.284(k), 285(e)
0132	Sichtkonten	Anhang V. Teil 2.284(k), 285(e)
0133	Kreditkarten	Anhang V. Teil 2.284(k), 285(e)
0134	Debitkarten und andere Kartenzahlungen	Anhang V. Teil 2.284(k), 285(e)
0135	Überweisungen und andere Zahlungsanweisungen	Anhang V. Teil 2.284(k), 285(e)
0136	Sonstige Gebühren- und Provisionserträge im Zusammenhang mit Zahlungsdiensten	Anhang V. Teil 2.284(k), 285(e)
0140	Verteilte, aber nicht verwaltete Kundenressourcen [nach Produkttyp]	Anhang V. Teil 2,284(l); 285(f)
0150	Gemeinsame Anlagen
0160	Versicherungsprodukte
0170	Sonstige Gebühren- und Provisionserträge im Zusammenhang mit verteilten, aber nicht verwalteten Kundenressourcen
0180	Strukturierte Finanzierungen	Anhang V. Teil 2.284(n)
0190	Darlehensbedienung	Anhang V. Teil 2.284(o)
0200	Erteilte Kreditzusagen	IFRS 9.4.2.1(c)(ii); Anhang V. Teil 2.284(p)
0210	Erteilte Finanzgarantien	IFRS 9.4.2.1(c)(ii); Anhang V. Teil 2.284(p)
0211	Gewährte Darlehen	Anhang V. Teil 2.284(r)
0213	Devisen	Anhang V. Teil 2.284(s)
0214	Warenpositionen	Anhang V. Teil 2.284(t)
0220	Sonstige Gebühren- und Provisionserträge	Anhang V. Teil 2.284(u)
0230	(Aufwendungen für Gebühren und Provisionen)	Anhang V. Teil 2.281-284
0235	(Wertpapiere)	Anhang V. Teil 2.284(d)
0240	(Clearing und Abwicklung)	Anhang V. Teil 2.284(i)
0245	(Vermögensverwaltung)	Anhang V. Teil 2.284(j); 285(a)
0250	(Verwahrung)	Anhang V. Teil 2.284(j); 285(b)
0255	(Zahlungsdienste)	Anhang V. Teil 2.284(k), 285(e)
0256	(davon: Kredit-, Debit- und andere Karten)
0260	(Darlehensbedienung)	Anhang V. Teil 2.284(o)
0270	(Empfangene Kreditzusagen)	Anhang V. Teil 2.284(q)
0280	(Empfangene Finanzgarantien)	Anhang V. Teil 2.284(q)
0281	(Extern erbrachte Produktverteilung)	Anhang V. Teil 2.284(m)
0282	(Devisen)	Anhang V. Teil 2.284(s)
0290	(Sonstige Aufwendungen für Gebühren und Provisionen)	Anhang V. Teil 2.284(u)

22.2 Vermögenswerte, die Gegenstand der erbrachten Dienstleistungen sind

		Verweise	Betrag der Vermögenswerte, die Gegenstand der erbrachten Dienstleistungen sind
			Anhang V. Teil 2.285(g)
			0010
0010	Vermögensverwaltung [nach Kundentyp]	Anhang V. Teil 2.285(a)
0020	Gemeinsame Anlagen
0030	Pensionsfonds
0040	Nach Ermessen verwaltete Kundenportfolios
0050	Sonstige Anlageinstrumente
0060	In Verwahrung gegebene Vermögenswerte [nach Kundentyp]	Anhang V. Teil 2.285(b)
0070	Gemeinsame Anlagen
0080	Sonstige
0090	Davon: anderen Einrichtungen übertragen
0100	Zentrale Verwaltungsdienstleistungen für gemeinsame Anlagen	Anhang V. Teil 2.285(c)
0110	Treuhandgeschäfte	Anhang V. Teil 2.285(d)
0120	Zahlungsdienste	Anhang V. Teil 2.285(e)
0130	Verteilte, aber nicht verwaltete Kundenressourcen [nach Produkttyp]	Anhang V. Teil 2.285(f)
0140	Gemeinsame Anlagen
0150	Versicherungsprodukte
0160	Sonstige

23. Darlehen und Kredite: zusätzliche Informationen

23.1 Darlehen und Kredite: Anzahl der Instrumente

Anzahl der Instrumente
(Anhang V. Teil 2.320)

Vertragsgemäß bedient

Notleidend

Wahrscheinlicher Zahlungsausfall bei Forderungen, die nicht überfällig oder überfällig < = 90 Tage sind

Überfällig > 90 Tage

davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen

davon: Überfällig > 30 Tage < = 90 Tage

davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen

Überfällig > 90 Tage < = 180 Tage

Überfällig > 180 Tage < = 1 Jahr

Überfällig > 1 Jahr < = 2 Jahre

Überfällig > 2 Jahre < = 5 Jahre

Überfällig > 5 Jahr < = 7 Jahre

Überfällig > 7 Jahre

Verweise

Anhang V. Teil 1.32

Anhang V. Teil 2. 256, 259-263

Anhang V. Teil 2. 213-216, 226-239

Anhang V. Teil 2. 222, 235

Anhang V. Teil 2. 259-261

Anhang V. Teil 2. 213-216, 226-239

Anhang V. Teil 2.256, 259-262

Anhang V. Teil 2.222, 235-236

Anhang V. Teil 2.222, 235-236, 256, 259-262

Anhang V. Teil 2.222, 235-236

Anhang V. Teil 2.222, 235-236, 256, 259-262

Anhang V. Teil 2.222, 235-236

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0010

Darlehen und Kredite

Anhang V. Teil 1.32, 44(a), Teil 2.319

0020

davon: Private Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

0030

davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen

Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 234i(a)

0040

davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften - KMU

Anhang V. Teil 1.42(e), SME Art. 1 2(a)

0050

davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an KMU

Anhang V. Teil 2.239ix

0060

davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften - ausgenommen KMU

Anhang V. Teil 1.42(e)

0070

davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind

Anhang V. Teil 2.239ix

0080

Darlehen und Kredite in der Vorverfahrensphase

Anhang V. Teil 1.32, 44(a), Teil 2.319, 321

0090

davon: Private Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

0100

davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen

Anhang V. Teil 2.86(a), 87

0110

davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften - KMU

Anhang V. Teil 1.42(e), SME Art. 1 2(a)

0120

davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an KMU

Anhang V. Teil 2.239ix

0130

davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften - ausgenommen KMU

Anhang V. Teil 1.42(e)

0140

davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind

Anhang V. Teil 2.239ix

0150

Darlehen und Kredite in der Verfahrensphase

Anhang V. Teil 1.32, 44(a), Teil 2.319; 322

0160

davon: Private Haushalte

Anhang V. Teil 1.42(f)

0170

davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen

Anhang V. Teil 2.86(a), 87

0180

davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften - KMU

Anhang V. Teil 1.42(e), SME Art. 1 2(a)

0190

davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an KMU

Anhang V. Teil 2.239ix

0200

davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften - ausgenommen KMU

Anhang V. Teil 1.42(e)

0210

davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind

Anhang V. Teil 2.239ix

weiter .